Риски, связанные с выдачей ссуд

Риски кредитования малого бизнеса

А последнее время очень быстро стала набирать обороты такая услуга банков как кредитование малого бизнеса. Такой вид кредитования довольно выгоден для банков, поэтому не удивительно, что банки стараются принимать активное участие в выдаче таких кредитов. Но так как это очень молодая программа кредитования, то не стоит забывать и о том, что материальная база довольная ограничена, а подсчитать риски связанные с кредитованием малого бизнеса весьма проблематично.

Конечно, увеличить материальную базу возможно за счет получения поддержки со стороны государства. Но не стоит забывать, что по статистике российские банки выдают кредит по более высокие проценты, нежели западные банки. Поэтому за свой риск при выдаче кредита, банки получают достаточно внушительное вознаграждение.

В большинстве своем коммерческие банки повышают процентную ставку по кредиту для малого бизнеса, тем самым стараясь уменьшить риск. Чтобы процентные ставки были снижены необходимо уменьшить уровень риска.

В последние время наблюдается тенденция к выдаче кредитов тем организациям, которые занимаются приоритетной для данного региона деятельностью, или деятельность которых направлена на развитие региона.

Чтобы оценить финансовое состояние заемщика, необходимо проанализировать предоставленную отчетность. При этом отводится главное место оценке таких факторов, кА:

структура и вид предприятия,

основное, косвенное направление деятельности

деятельность, которой заемщик занимался ранее

уровень организации управления и производства

зависимость от социальных и климатических условий

кредитная история

личность поручителей.

Также имеются принципы, регулирующие отношения между банком и малым предпринимательством, при оформлении кредита:

отказ в кредите в случае нестабильного финансового положения, при задолженности перед другим учреждением

финансовое состояние предприятия на данный момент

использование комбинированного залога

формальности, при одобрении кредита, улаживаются в кратчайшие сроки

Банк отслеживает финансовое состояние заемщика.

Существуют принципы, которые для каждого клиента определяются при индивидуальном подходе, например, что будет представлено в залог, кредитная история. Если кредитная история отсутствует, то банки сами помогают с решением этого вопроса.

На практике, они чаще всего дают небольшую сумму на маленький срок. По истечению определенного срока, если все прошло хорошо, сумма увеличивается. А если предприятие получило от банка какие-то бонусы, то они сотрудничают довольно долго.

Процесс того, как предприятие будет возвращать кредит, зависит от того, как он распределит свои средства и возможности. У заемщика появляется много проблем, при открытии малого бизнеса, это: новый коллектив, отсутствие опыта, новые технологии, отсутствие репутации на рынке. К нам постепенно переходит заграничная практика, связанная с тем, что банк сотрудничает с заемщиком и помогает ему в новом деле.

В России эта схема взаимопомощи действует еще очень плохо, она является новой и еще не отработанной. При рассмотрении заявки заемщика, банк обращает особое внимание на ликвидность и активность предприятия, информацию о денежных потоках, условия труда и т.д. Банком России создается 4 вида резервных фондов:

1. Резерв на потери по кредитным требованиям
2. Специальный резерв
3. Общий резерв на возможные потери
4. Резерв по портфелю однородных кредитных требований.

Чтобы выбрать нужный вид резерва проводится оценка финансового положения заемщика.

Необходимо учитывать все особенности кредитования малого бизнеса, а также инструкцию Центрального банка, чтобы определить резерв необходимый для покрытия расходов,в случае неуплаты заемщика кредита

Похожие записи:

Кредитный риск

Управление кредитным риском

Управление кредитным риском – основная задача банков и других кредитных организаций. Несвоевременные частичные или полные невозвраты тела кредита. а также процентной части в установленные сроки - одна из главных причин убытков финансовых учреждений.

Управление рисками по кредитам состоит из ряда этапов. Вначале определяют стоимость заемных средств, формулируют принципы работы с кредитным портфелем, прописывают основные положения кредитной политики. Следующий этап – мониторинг и тщательный анализ кредитоспособности, а также работа с проблемными должниками. На завершающей стадии проводят анализ эффективности проделанной работы.

Оценка кредитного риска

Оценка кредитного риска – максимальный размер убытка, который допускает банк на определенном временном промежутке с предварительно рассчитанной долей вероятности. Среди распространенных причин убытка – снижение стоимости кредитного портфеля, что происходит в результате полной или частичной потери платежеспособности большого количества заемщиков.

Понятие качественной оценки подразумевает сбор максимально подробной информации о заемщиках. Далее на основе полученных данных анализируют финансовую устойчивость потенциального клиента, ликвидность залогового имущества, деловую активность и другие подобные показатели.

Кредитные риски кредитной организации

Кредитные риски кредитной организации фиксируются в разрезе отдельных займов и в масштабах целых кредитных портфелей. В последнем случае применяется термин совокупный кредитный риск. Чтобы минимизировать возможные убытки организации-кредиторы разрабатывают кредитную политику. В документ включают оптимизированную схему организации деятельности, а также ряд мер контроля над процессом кредитования.

Наименее подверженным рискам считается сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные и надежные ссуды перекрывают займы с повышенной вероятностью невозврата.

Методы кредитного риска

Суть методов кредитного риска заключается в их последовательном использовании в качестве этапов процесса кредитования. На каждом этапе перед определенной группой сотрудников кредитной организации ставятся задачи, направленные на минимизацию потенциально возможных кредитных рисков. В этом разрезе совокупность последовательных методов рассматривается как алгоритм управления риском в разрезе конкретной ссуды:

Анализ уровня кредитоспособности потенциальных заемщиков.

Оценка и анализ кредита.

Структурирование займа.

Оформление кредита.

Контроль над выданным кредитом и залоговым имуществом.

Кредитный банковский риск

Каждая операция по выдаче займа несет в себе кредитный банковский риск. По этой причине многоуровневая система управления кредитными рисками направлена в первую очередь на снижение полных или частичных невозвратов заемных средств. Процесс происходит в несколько этапов:

Определение кредитного рейтинга заемщика и уровня его платежеспособности.

Диверсификация клиентов банка по группам, уровню достатка, и т.д.

Страхование выданной ссуды.

Формирование резервных фондов для покрытия убытков.

Организация работы компании-кредитора, направленная на минимизацию кредитных рисков.

Кредитный риск заемщика

Процентный кредитный риск заемщика возникает чаще других. Объясняется это тем, что доходы каждого отдельного клиента банка не привязаны к размеру установленной процентной ставки по ссуде.

Если процентная ставка растет, сумма ежемесячных выплат нередко достигает критических размеров и составляет большую часть доходов заемщика.

Не менее опасны валютные риски, связанные с резким падением курса национальной валюты. Нередки случаи, когда из-за высокой волатильности валютных котировок заемщики вообще теряют возможность погашать взятый ранее кредит. Подобная ситуация чаще всего возникает с ипотеке .

Коммерческий кредитный риск

Коммерческий кредитный риск для предпринимателя – это потенциально возможные потери и убытки в процессе хозяйственной деятельности, которые приводят к полному или частичному невозврату суммы займа. Аналогичный вид риска для кредитора заключается сокращении уровня доходов, на которые рассчитывал банк или другая организация. Коммерческим кредитным риском финансовых учреждений также считается незапланированный рост расходов по обслуживанию или возврату выданных ссуд. Для обоих сторон коммерческий кредитный риск угрожает минимизацией размеров ожидаемой прибыли.

Причины кредитного риска

Среди основных причин кредитного риска – неуверенность кредитора в платежеспособности и ответственности заемщика. Невыполнение условий и выход за рамки сроков кредитного соглашения возможны в следующих случаях:

Должник не в состоянии сгенерировать денежный поток необходимого объема. Это происходит в связи с неудачным стечением обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам.

Кредитор не уверен в объективности оценки стоимости и ликвидности залогового имущества.

Бизнес заемщика терпит убытки в связи с распространенными рисками в сфере предпринимательской деятельности.

Виды кредитного риска

Наиболее распространенные виды кредитных рисков:

Географические риски – связанные с выдачей займов в конкретном регионе или стране.

Политические риски – провоцируются нестабильной политической обстановкой в государстве, высоким уровнем коррумпированности во власти, снижают платежеспособность заемщиков.

Макроэкономические риски – связаны со снижением темпов развития экономики государства, падением ВВП, замедлением роста отдельных отраслей народного хозяйства.

Выделяют также инфляционные, отраслевые, законодательные и риски изменения учетной ставки.

Снижение кредитного риска

Самым распространенным способом снижения кредитного риска считается лимитирование. С помощью продуманной схемы удается существенно ограничить размеры предполагаемых потерь и убытков. Уровень риска каждого займа различается в зависимости от вида залогового имущества, целевого использования кредитных средств, сроков выдачи. С помощью лимитирования удается ограничить казначейские риски. К примеру, влияние срока выдачи отражается не только на ссуде, но и на ликвидности коммерческого банка в целом, если не привязано к срокам определенных пассивов. Лимитирование помогает решать проблемы диверсификации залогового имущества и заемщиков.

Компоненты кредитного риска

В соответствии с международными методическими рекомендациями в области банковской деятельности «Базель II» выделяют следующие компоненты кредитного риска:

Первый компонент включает методы и основывается на двух подходах расчетов потенциальных кредитных рисков.

Второй компонент содержит перечень рекомендаций и принципов, с помощью которых кредитные организации управляют рисками и осуществляют контроль над ними.

Третий компонент называется «рыночная дисциплина» и призван дополнить предыдущие два компонента. Он формулирует перечень требований для раскрытия информации. С помощью полученных сведений кредитор дают объективную оценку потенциальному заемщику по ряду параметров.

Лекция 14. БАНКОВСКИЕ РИСКИ

Понятие и классификация банковских рисков

Банк — коммерческая организация, деятельность которой сопровождается постоянными рисками и шансами. Риск — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям, шанс — вероятность получения прибыли.

Риски образуются в результате отклонения действительных данных оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Они могут быть как положительными, так и отрицательными. Таким образом, прибыль можно получать только в случае, если возможности понести потери будут предусмотрены заранее и подстрахованы. В то же время чем выше риск, тем больше шанс получить высокую прибыль. Риски возникают под влиянием множества факторов, основными из которых являются внешние — общие события, происходящие в экономике и в обществе (изменение политической ситуации, социальная напряженность, стихийные бедствия, влияющие на конъюнктуру рынка и состояние экономики в стране), и внутренние — чисто банковские причины (результаты кредитной деятельности, процентной политики, валютных операций, проводимых банками). Возникновение потерь и убытков, прежде всего, обусловлено:

• неправильной оценкой кредитоспособности заемщика, перенасыщением кредитами хозяйства, высокой долей ссуд, выдаваемых одному заемщику

• предоставлением кредитов учредительным компаниям, которые частично или полностью формируют уставной капитал банка. В этом случае по существу происходит недостаточно четкое разделение собственности между кредитором и заемщиком

• выдачей ссуд на сроки, не соответствующие времени нахождения депозита в банке

• неквалифицированной оценкой финансового состояния заемщика

• несвоевременным возвратом ранее выданных ссуд и рядом других факторов.

Встречаются многочисленные классификации банковских рисков в зависимости от элементов, положенных в основу классификации (рис. 14.1).

В зависимости от типа и вида коммерческих банков можно выделить повышенные, средние и наименьшие риски. Для отраслевых банков как наиболее уязвимых характерны повышенные риски . так как кризис только в данной отрасли может привести к неблагоприятному экономическому положению предприятий отрасли и вызвать риски потерь от кредитования и инвестирования только этого банка. Специализированным банкам свойственны средние риски. В этом случае риск несколько диверсифицирован, так как клиенты банка данного вида могут представлять несколько отраслей, и потому кризис в одной отрасли может перекрываться подъемом и стабильностью в другой отрасли. Третий вид риска — наименьший — характерен для универсальных банков, где происходит диверсификация не только но операциям, отраслям, но и клиентам банка.

По сфере возникновения можно выделить риски:

• финансовой надежности отдельного банка (риск недостаточности капитала, несбалансированной ликвидности, недостаточности обязательных резервов)

• отдельного вида банковских операций (например, кредитный, инвестиционный, валютный риск и риск состава клиентов банка).

Банковские риски подразделяются также на внешние, к которым относят риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка, и внутренние, которые непосредственно вытекают из деятельности банка. К внешним можно отнести политический, социальный, экономический, геодезический, информационный, страновой, валютный риски и ряд других. Внутренними являются риски, связанные с основной деятельностью банка (кредитный, процентный, валютный, риск по факторинговым операциям, лизингу, расчетным операциям, операциям с ценными бумагами),

и риски, связанные со вспомогательной деятельностью (по формированию депозитов, банковским злоупотреблениям, забалансовым операциям, утраты позиций на рынке, репутации).

По возможности управления риском выделяют открытые риски, не подлежащие управлению, и закрытые риски, подлежащие управлению. Открытые риски могут быть как относительно управляемыми, так и частично управляемыми. К первым относят процентный, валютный, инвестиционный риск, риск ликвидности, риск мошенничеств. Второй вид включает кредитный риск, риск невыполнения обязательств. К неуправляемым рискам относятся экономический, политический и законодательный риски. Риски, возникающие при вспомогательной деятельности, отличаются от рисков, связанных с основной деятельностью банка тем, что имеют условную, косвенную оценку, выражающуюся в упущенной выгоде. Например, риск потерь по формированию депозитов может быть определен как разница между теми средствами, которые банк собирался получить в результате проведенных мероприятий, и сколько реально получил с учетом затрат на рекламу, выплаты сотрудникам и т.д.

Считается, что наибольшему риску подвергается банк, среди клиентов которого мелкие заемщики, поскольку они в большей степени, чем крупные, зависят от случайностей рыночной экономики. В то же время выдача больших кредитов крупным заемщикам также может привести к серьезным потрясениям в банке при невозврате кредита, поэтому банки стараются устанавливать определенные лимиты при выдаче кредитов. И еще один момент, риск по операциям с клиентами — юридическими лицами считается для банка более низким, чем при кредитовании физических лиц.

В зависимости от метода расчета риски подразделяются на комплексные (общие), когда оценка и прогноз риска осуществляются па основе экономических нормативов, и частные . рассчитываемые па основе создания шкалы коэффициентов риска или взвешивания риска по отдельным видам операций.

С точки зрения распределения риска во времени различают прошлый, текущий и будущий риски. Прошлый риск возникает в момент подготовки операции, а проявляется в будущем (например, кредитный риск, связанный с изучением кредитоспособности при выдаче кредита), и если эта оценка оказалась не верной, то кредит может быть не возвращен. Однако поскольку изучение кредитоспособности происходило в прошлом, то и риск по этой операции будет прошлым. Текущий риск возникает и проявляется в данный момент примером может служить риск по проведению расчетов. Будущий риск связан с оценкой данной операции в будущем (например, валютный риск, связанный с оценкой движения курса валют в будущем).

По степени банковского риска выделяют полный, умеренный и низкий риск. Степень банковского риска характеризуется вероятностью события, ведущего к потере банковских средств по данной операции и выражается в процентах или коэффициентах.

В зависимости от характера учета бывают риски по балансовым (кредитный и инвестиционный риск) и по забалансовым операциям (например, риск по трастовым операциям).

В целом можно выделить следующие виды рисков.

1. Рыночный риск . который связан с потерями из-за колебания норм ссудного процента, изменениями прибыльности и финансового благополучия компаний (банков) — эмитентов ценных бумаг, а также инфляционным обесценением денег. Отличительной чертой данных рисков является их неотъемлемость от банковской деятельности, поскольку сама суть операций, связанных с этими рисками, подразумевает определенную степень вероятности потерь.

2. Процентный риск — это риск сокращения или потери банковской прибыли из-за уменьшения процентной маржи. Иначе говоря, это риск превышения средней стоимости привлеченных средств банка над средней стоимостью размещаемых активов (чаще всего кредитом). Он обычно возникает при изменении ставок но активам и пассивам, соотношение которых часто бывает неравномерным. При росте ставок для банка выгодна позиция, когда сумма активов с выплачиваемыми чувствительными процентами превышает сумму пассивов, требующих такую же чувствительную к изменениям плату за привлечение. В этом случае прибыль банка растет, а при сокращении ставок — падает. Таким образом, процентный риск банка зависит от структуры его активов и пассивов. Кроме того, чем выше маржа банка между процентными доходами и расходами, тем меньше процентный риск.

3. Валютный риск — это риск курсовых потерь, связанных с операциями с иностранной валютой на национальном и мировом валютных рынках. Возможность потерь возникает в результате непредсказуемости колебания валютных курсов. Чаще всего валютный риск в банке возникает при наличии открытых позиций (когда не совпадает количество сделок на покупку и продажу валюты)

4. Инвестиционный риск — риск потерь вследствие изменения размера портфеля ценных бумаг или ситуации на рынке ценных бумаг.

4. Риск ликвидности, появление которого в большей степени связано с некачественной организацией управления в банке,

в первую очередь управления финансами. Это риск внутрибанковского менеджмента, который в обычных условиях банк просто обязан не допускать. При оттоке вкладов, вызванном различными причинами, банк, испытывающий недостаток легкореализуемых активов, начинает занимать средства по повышенным процентам, что ухудшает его положение. Риск ликвидности связан не только с кризисными ситуациями. Это еще и невозможность банка удовлетворить требования заемщиков, например, по ссудам, в обычных условиях, что означает для банка упущение выгодных вложений, а соответственно и потерю доходности. Таким образом, даже в условиях экономической стабильности банку необходимо постоянно контролировать уровень своей ликвидности. Основой эффективного управления при этом являются аналитические исследования рынка и прогнозирование поведения клиентов.

6. Кредитный риск — это риск банка-кредитора, связанный с непогашением заемщиком основного долга и процентов по выданным кредитам. Кредитный риск, по словам авторитетного американского финансиста Роуза, автора книги Банковский менеджмент, — это вероятность того, что стоимость части активов банка, представленная суммой выданных кредитов, уменьшится или будет сведена к нулю либо фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня.

Очевидно, что наличие разнообразия видов риска приводит к необходимости их классификации, правильного выделения и приоритетного учета при проведении операций.

Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter

Источники:
credits.su, www.sravni.ru, studme.org

Следующие:

• Кредит наличными под низкий процент спб
• Деньги в долг под расписку от частного лица в сыктывкаре