Кредит предоставление денег долг

19 апреля 2024 года

КРЕДИТ

— предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов. Экономическая категория, важный составной элемент товарно-де- нежных отношений. К. зародился при разложении первобытного общества, к настоящему времени получил широчайшее развитие. В докапиталистических формациях выступал в форме ростовщического капитала, характерные черты которого — непроизводительное использование ссуд заемщиком и высокий уровень ссудного процента. При капитализме заемщиками в основном выступали торгово-промышленные капиталисты. Заемные средства использовались как капитал, приносящий прибавочную стоимость процент ниже ростовщического и составлял часть прибыли. В современных условиях в сферу кредитных отношений активно включены население и государство. Объективная необходимость К. обусловлена закономерностями оборота промышленного и торгового капитала ввиду неравномерности движения денежных потоков. В процессе хозяйственной деятельности у одних предприятий и отраслей временно высвобождаются денежные ресурсы, которые должны найти целесообразное применение. В то же самое время у других предприятий, субъектов экономических отношений, включая бюджеты и домашние хозяйства, возникает временная потребность в дополнительных денежных средствах. К. — это инструмент, который превращает временно свободные неработающие деньги в работающие и в значительной части в функционирующий капитал. Основные источники кредитных ресурсов: временно свободные средства промышленных, торговых и других предприятий собственные средства кредитных организаций сбережения и доходы населения временно свободные бюджетные ресурсы средства иностранных кредиторов. Сегодня К. внедрился во все поры экономики в разнообразных формах и видах. В мировой практике отсутствует единая классификация К. Но можно говорить о двух формах К. — денежной и товарной. Что касается видов К. их насчитывается множество, в зависимости от критерия их оценки, в частности, от состава заемщиков (деловые, частным лицам, государству) состава кредиторов (банковский, коммерческий, государственный К.) целевого назначения (инвестиционный, потребительский, бюджетный, пополнение оборотных средств) способа обеспечения (обеспеченные и необеспеченные) размера (крупные, средние, малые) способа предоставления (разовые, периодические [кредитная линия, овердрафт]) срока погашения (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные) способа погашения (погашаемые единовременно и с рассрочкой платежа) вида процентных ставок (с фиксированной и плавающей ставкой) валюты предоставления К. (в национальной, иностранной валюте или поливалютные) числа кредиторов (предоставляемые одним банком или синдицированные).

Большое значение в классификации К. имеет деление их на коммерческие, предоставляемые преимущественно в товарной форме, и банковские, предоставляемые, как правило, в денежной форме. Сущность К. проявляется в его функциях. В литературе нет единства взглядов по данному вопросу. Обычно называют три или четыре, а иногда даже две функции К. Из практики можно выделить пять функций К. капиталотворческая, перераспределительная, ускорения оборачиваемости и повышения эффективности совокупного авансированного капитала, ускорения концентрации и централизации капитала, регулирующая функции. Суть капиталотворческой функции К. состоит в том, что он превращает временно свободный, празднолежащий, «неработающий» К. в функционирующий, приносящий прибыль капитал. Эта функция К. неразрывно связана со второй — перераспределительной функцией, поскольку превращение временно свободных денежных ресурсов в работающие не может состояться без их перемещения от кредитора к заемщику, а затем обратного возврата кредитору.

Третья функция К. — ускорение оборачиваемости и повышение эффективности всего авансированного капитала. Четвертая — ускорение концентрации и централизации капитала. С помощью К. маленькие денежные ручейки превращаются в могучие финансовые потоки. Из четырех названных функций вытекает пятая — регулирующая, ибо перераспределение денежных ресурсов между предприятиями, отраслями, регионами, государством и гражданами влияет на процесс производства, обмена, накопления и потребления. К. играет огромную позитивную роль в развитии национальной мировой экономики. Это проявляется в том, что с его помощью расширяются масштабы функционирующего капитала, расширяется спрос на рабочую силу, средства производства и предметы потребления. К. превращает в капитал не только временно свободные средства предприятий, но и сбережения и часть доходов населения, хранимых на счетах в банках и других кредитно-финансовых учреждениях. С помощью К. капитал приобретает колоссальную эластичность и мобильность, способность быстро перемещаться из одних предприятий, отраслей, регионов и стран в другие, концентрироваться на нужных направлениях. К. ускоряет инвестиционный процесс, научно-технический прогресс, повышает темпы и эффективность развития экономики и способствует углублению международного разделения труда, вывозу капитала и ускорению развития производства в странах, импортирующих капитал. Влияние К. на развитие экономики может быть и негативным, если это связано с перераспределением ресурсов из производственной сферы в сферу финансовых спекуляций, превращением К. в средство покрытия растущего дефицита государственного бюджета, навязывания государствам-заемщикам экономической политики, противоречащей их национальным интересам. Негативное воздействие К. может проявиться и в условиях обострения конъюнктуры, если он способствует усилению перепроизводства и росту инфляции. Это должен учитывать Центральный банк при разработке и реализации денежно-кредитной политики государства. Важную роль играет и правильное использование принципов кредитования. Основные специфические принципы кредитования, вытекающие из сущности К. возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, диф- ференцированность. К. должен быть возвращен в определенный срок, на который он выдается. Возврат предполагает срок. Предоставление К. — это услуга кредито ра, которая оплачивается в форме процента за кредит (см. Ссудный процент). К. как правило, выдается под обеспечение — материальные ценности, движимое или недвижимое имущество, ценные бумаги или гарантию платежеспособной организации. Целевой характер кредитования заключается в том, что заемные средства расходуются не на любые, а на согласованные с кредитором цели. Принцип дифференцированности состоит в том, что кредитование каждого заемщика осуществляется с учетом его специфических характеристик. В зависимости от этого устанавливаются сроки и размер К. процентная ставка, виды и размер обеспечения, порядок погашения долга. К общеэкономическим принципам кредитования относится принцип комплексности или равенства интересов кредитора и заемщика. Литература: Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. М. 2000 Роуз П.С. Банковский менеджмент. М. 1995 Финансы, налоги и кредит / Под ред. А.М. Емельянова, И.Д. Мацкуляка, Б.Е. Пенькова. М. 2001. © Куликов А.Г.

Еще по теме КРЕДИТ:

Комментарий к статье 93.5 Согласно ст. 6 БК РФ целевой иностранный кредит (заимствование) представляет собой форму финансирования проектов, включенных в программу государственных внешних заимствований Российской Федерации, которая предусматривает предоставление средств в иностранной валюте на возвратной и возмездной основе путем оплаты товаров, работ и услуг в соответствии с целями этих

В практике арбитражных судов требования о признании недействительными договоров займа и банковского кредита и применении последствий их недействительности являются весьма распространенными. Исполнение по договорам займа и кредита носит односторонний характер - на заемщике лежит обязанность вернуть полученные денежные средства. При применении последствий недействительности таких сделок заемщик

_ 3. Если это так, то справедливо будет задаться вопросом: откуда взялся этот нежданный пасынок юриспруденции? Он взялся оттуда, откуда вырос и вексель. Оба они - происхождения не благородного. Создала их нужда, при возрастающей требовательности кредита. Вексель и ипотечные учреждения - эти два брата в позднейшем мире родились тогда, когда окаменелые формы древнего права оказались уже не

Комментарий к статье 126 Статья и ее название представлены в новой редакции. В настоящей статье установлен перечень условий, при соблюдении которых могут быть заключены соглашения и договоры о предоставлении государственных финансовых и экспортных кредитов. К таким условиям законодатель относит следующие обстоятельства: - включение государственных финансовых и экспортных

Проиллюстрируем вопросы государственного кредита примером взаимоотношений России с государствами — бывшими республиками Союза ССР по поводу предоставления и погашения технических кредитов, предоставление которых было связано с прекращением обращения советского рубля и переходом на национальные валюты России и других государств — бывших республик Союза ССР. Это сфера межгосударственного кредита.

Я много слышал о скрытых процентах по кредиту, но сегодня был повергнут просто в шок. Сегодня закрыл кредит по машине и, уходя, попросил распечатать все мои платежи. Фантастика! Получилось, что я платил более 50% годовых. Сильно? Для справки: я взял кредит в июне 2005 г. по договору было 9,5%. Сумма кредита 50000$ на 5 лет. За два года я его в ускоренном порядке погасил. А сегодня я выяснил, что

Возвратность кредита представляет собой основополагающий принцип кредитования. Участниками кредитных отношений являются два лица — кредитор и заемщик. Источники погашения кредита заемщиком подразделяются на: первичные и вторичные. Первичным источником является доход от кредитуемого проекта: выручка от реализации продукции, доход от оказания услуг и т.д. Например, кредит выдан Петрову Г. на

Капиталистический кредит является формой движения ссудного капитала. При посредстве кредита временно свободный денежный капитал превращается в ссудный капитал. При капитализме существуют две формы кредита: коммерческий и банкирский. Коммерческим кредитом называется кредит, оказываемый друг другу функционирующими капиталистами (то есть промышленниками и торговцами) при реализации товаров.

Кредитное дело — это выгодный бизнес и для кредиторов и для заемщиков. Прибыль от использования кредита заемщиком образуется в виде разницы между доходами, полученными за счет использования предоставленных взаймы средств, и суммами, уплаченными за пользование этими средствами. В кредитном деле процентом (кредитным процентом) принято называть вознаграждение, взимаемое кредитором за пользование

Договор товарного кредита - это соглашение сторон, по которому одна сторона предоставляет другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (ст. 822 ГК РФ). Стороны договора - любые субъекты гражданского права. Предметом данного кредитного договора являются такие товары, как сельскохозяйственная продукция, полуфабрикаты, сырье, горючесмазочные материалы и т.п. недостаток которых может

ВЕРНО/НЕВЕРНО ДАННОЕ ВЫРАЖЕНИЕ (ДА/НЕТ)

№ 1

Кредит – это предоставление денег в долг.
Понятия ссуда и кредит тождественны.
Заем – это передача вещи одной стороной в безвозмездное пользование другой стороне.
Кредит обеспечивает превращение собственного капитала кредитора в заемный капитал заемщика.
Процент за кредит является платой за занятые в долг деньги.
Замещение денег в обороте способствует ускорению их оборачиваемости.
Кредитование деятельности предприятия в форме прямой выдачи денежного займа – это коммерческий кредит.
Кредитные отношения регулируются кредитным договором.
Коммерческий кредит и кредит поставщика – это одно и то же.
Финансовый кредит – это прямая выдача кредитором денег заемщику.
Кредиты выдаются только банками.
Целью факторинга является получение средств немедленно или в срок, определенный договором.
Учетная ставка по векселю – это плата, взимаемая за авансирование денег при учете векселя банком.
Учетный процент – это плата за вексельный кредит.
Гарантия является актом, дополняющим кредитное соглашение.

№ 2

Контокоррент – это обычная форма кредита.
Ломбардный кредит – это кредит под залог государственных ценных бумаг.
Обеспечение кредита – это гарантия выполнения условий контракта или возврата авансированных сумм, выдаваемых коммерческим банком по просьбе клиента.
Кредиты банком могут выдаваться только в рублях.
Процентные ставки за кредит устанавливаются банком по соглашению с заемщиком на период, обусловленный кредитным договором.
Одной из форм предоставления кредита является онкольный кредит.
Онкольный кредит – это кредит со специального ссудного счета, на котором отражаются кредиты банка и все платежи со счетами по поручению клиента.
Основными видами обеспечения кредита являются: поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.
Цессия – это договорное обязательство.
Факторинг – это обязательство, переданное по сделке.

Коммерческий кредит предоставляется в вексельной форме или по открытому счету.

В случае, если кредит предоставляется в вексельной форме, экспортер не получает долговых обязательств импортера, а открывает счет его задолженности.

Одной из форм кредита как разновидности расчетов является вексельный кредит.

Одной из форм кредита в расчетах по экспортно-импортным операциям является вексельный кредит.

Форма кредитования экспортер банком или финансовой компанией путем покупки ими без оборота на продавца векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям называется овердрафт.

№3

Форфетирование применяется при поставках машин, оборудования на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа.
Длительность рассрочки платежа при форфетировании составляет 3 года.
Величину дисконта или сумму платежа форфетора продавцу долговых обязательств можно определить по среднему сроку форфетирования.
Сущность форфетирования заключается в том, что продавец отгружает товар покупателю и направляет в его адрес товарораспорядительные документы, относя сумму задолженности в дебет счета.
При овердрафте может возникать отрицательный баланс (задолженность клиента банку).
Вексельный кредит может выдаваться предприятием под залог товаров как долговое обязательство.
При вексельном кредитовании в сделке участвуют две стороны.
Учет векселя представляет собой покупку векселя до наступления платежа по нему.
Стороны, участвующие в сделке по вексельному кредитованию, именуются: трассат, трассант и ремитент.
Кредит под залог недвижимости называется вексельным.
Кредиты выдают банки, страховые общества, инвестиционные фонды, трастовые компании.
При пользовании кредитом процент не взимается.
Онкольный кредит – это краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию с предупреждением за 2 – 7 дней.
Кредит под залог недвижимости называется ипотечным кредитом.
Кредитное соглашение содержит сумму и срок кредита.

Источники:
lib.sale, finlit.online