Проводка зачислено на расчетный счет краткосрочная ссуда

25 апреля 2024 года

Голосование:

Проверьте пожалуйста правильность составления бух.проводок

№п/п Наименование хозяйственной операции Дебет Кредит
1 Поступили денежные средства с расчетного счета в кассу 50.1 51
2 Выдана из кассы зарплата персоналу 70 50.1
3 Зачислен на расчетный счет краткосрочный заем 51 66
4 Выдано из кассы под отчет работнику на хозяйственные нужды 71 50.1
5 Получены от поставщиков материалы 10 60
6 Выделен НДС по поступившим материалам 19.3 10
7 Перечислены с расчетного счета в погашение задолженности бюджету 66 51
8 Поступила на склад из производства готовая продукция 43 20
9 Погашена с расчетного счета задолженность прочим кредиторам 66 76

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что:

Не хотела создавать ту же тему, извините.
У меня та же просьба - пожалуйста,проверьте.
Контрольная в институте.
1.Оприходованы на склад полученные от поставщика материалы по договорной цене. Д10К60
2.Зачислена на расчетный счет краткосрочная ссуда банка. Д51К66
3.Начислена заработная плата работникам основного производства. Д20К70
4.Произведены отчисления от фонда оплаты труда в органы социального страхования. Д69/1К51
5.Из заработной платы рабочих удержан Налог на доходы. Д70К68
6.Поступили с расчетного счета денежные средства в кассу предприятия на выплату заработной платы. Д50К51
7.Выдана из кассы заработная плата рабочим. Д70К50
8.Перечислено с расчетного счета энергосбыту за электроэнергию. Д76К51
9.Выпущены основным производством и принята на склад по фактической себестоимости готовая продукция. Д43К10
10.На расчетный счет поступили денежные средства от покупателей за реализованную продукцию. Д51К62
11. С расчетного счета перечислена задолженность по краткосрочной ссуде. Д66К51
12.Выданы денежные средства из кассы подотчетному лицу. Д71К50
13.Подотчетные лица произвели расходы, которые отнесены на издержки производства. Д71К50
14.Оприходованы прочие материалы, приобретенные подотчетным лицом. Д10К71
15.Отпущены материалы на нужды основного производства. Д43К10
16.Произведена оплата коммунальных услуг через расчетный счет. Д76К51
17.Внесены денежные средства из кассы на расчетный счет предприятия. Д51К50
18.Погашена задолженность перед поставщиками наличными денежными средствами.

Д60К50
19.Оплачены счета поставщиков с расчетного счета. Д60К51
20.Получен аванс наличными за поставку продукции. Д60К50
21.Начислена плата за пользование эл.энергией и коммунальными услугами. Д76К76
22.Перечислена с расчетного счета задолженность банку по ссуде. Д66К51
=)Буду признательна.

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что:

4.Произведены отчисления от фонда оплаты труда в органы социального страхования. Д69/1К51 Непонятна формулировка.
Если произведён расчёт отчислений в ФСС, то Д20 К69.1 (отчисления от ФОТ рабочих основного производства) и Д26 К69.1 (отчисления от ФОТ административно-управленческого персонала).
А если произведено перечисление денежных средств в ФСС с расчётного счёта, то Д69.1 К51

8.Перечислено с расчетного счета энергосбыту за электроэнергию. Д76К51
.
16.Произведена оплата коммунальных услуг через расчетный счет. Д76К51 Относительно использования счёта 76.5 для учёта расчётов с поставщиками эл/энергии и коммунальных услуг. При наличии производственного процесса поставщики эл/энергии и комм.услуг обычно учитываются на сч.60, если использование для этих целей счёта 76.5 не оговорено специально в учётной политике организации. То есть проводка Д60 К51 будет предпочтительной, но можно и так, как Вы написали.

9.Выпущены основным производством и принята на склад по фактической себестоимости готовая продукция. Д43К10 Д43 К40

13.Подотчетные лица произвели расходы, которые отнесены на издержки производства. Д71К50 Д26 К71

15.Отпущены материалы на нужды основного производства. Д20 К10

20.Получен аванс наличными за поставку продукции. Д60К50 Д50 К62.2

21.Начислена плата за пользование эл.энергией и коммунальными услугами. Д76К76 Пользование эл/энергией и коммунальными услугами для нужд производства Д25 К60 (или 76.5)
пользование эл/энергией и ком.услугами в целях функционирования управления организацией Д26 К60 (или 76.5).

Если разделить учёт эл/энергии и коммунальных услуг на производственный и непроизводственный невозможно, то на всю сумму Д25 К60 (76.5)

Остальное вроде бы правильною Удачи

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что:

Люди, помогите. небходимо составить следующие проводки:
1.оплачено с расчетного счета Горэнерго за потребляющую электроэнергию в основном производстве
-по изделию А дт 25 кт 51
-на цеховые нужды дт 26 кт 51
-на нужды заводоуправления дт 26 кт 51
2.списываются общепроизводственные расходы пропорционально прямым затратам на производство дт 20 кт 25
3.списана отгруженная продукция АО лес по плановой себестоимости дт 90 кт 43
4.начислено на АО лес за реализованную продукцию дт 51 кт 62
5.списывается отклонение фактической производственной себестоимости от плановой дт 90 кт 43
6.поступило на р/с от АО лес дт 51 кт 62
7.выдана из кассы в подотчет на командировочные расходы дт 71 кт 50
8.депонирована неполученная оплата труда дт 70 кт 76
9.материально ответственнон лицо внесло в кассу сумму по недостаче, выявленной по результатам ревизии дт 50 кт 98
10.поступили в кассу взносы от учредителей по вкладам в уставный капитал дт 50 кт 80
11.списан финансовый результат от реализации дт 99 кт 90
верно ли?

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что:

По договору №18 от 12.06.09 г. были приобретены материалы. В соответствии с договором их стоимость составляет 5900 у.е. кроме этого НДС 18% (1 у.е. = 1$). Оплата производится по курсу ЦБ РФ на дату перечисления средств. Право собственности на материалы переходит на дату отгрузки.
В соответствии с товарно-транспортной накладной №658 материалы были переданы перевозчику 15.09.09 г. материалы поступили на склад покупателя 18.09.09 г.
В соответствии с выпиской банка 10.09.09 г. поставщику был перечислен аванс в размере 2000 у.е.
В бухгалтерском учете покупателя были произведены записи:
10.09.09 перечислен аванс поставщику Д60 К51 62290-40
18.09.09 материалы приняты к учету Д10 К60 151940-50
18.09.09 отражен НДС по приобретенным материалам Д19 К60 27349-29
18.09.09 отражена курсовая разница Д91 К60 1514-20
30.09.09 НДС принят к вычету из бюджета Д68 К1927349-29

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что:

Здравствуйте, оч нужна помощь)))
По договору №18 от 12.06.09 г. были приобретены материалы. В соответствии с договором их стоимость составляет 5900 у.е. кроме этого НДС 18% (1 у.е. = 1$). Оплата производится по курсу ЦБ РФ на дату перечисления средств. Право собственности на материалы переходит на дату отгрузки.
В соответствии с товарно-транспортной накладной №658 материалы были переданы перевозчику 15.09.09 г. материалы поступили на склад покупателя 18.09.09 г.
В соответствии с выпиской банка 10.09.09 г. поставщику был перечислен аванс в размере 2000 у.е.
В бухгалтерском учете покупателя были произведены записи:
10.09.09 перечислен аванс поставщику Д60 К51 62290-40
18.09.09 материалы приняты к учету Д10 К60 151940-50
18.09.09 отражен НДС по приобретенным материалам Д19 К60 27349-29
18.09.09 отражена курсовая разница Д91 К60 1514-20
30.09.09 НДС принят к вычету из бюджета Д68 К1927349-29
Необходимо оценить правильно ли были отражены операции в бухгалтерском учете и дать рекомендации по исправлению допущенных ошибок в случае их обнаружения

ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА ВЫПОЛНИТЬ ЭТО ЗАДАНИЕ !)

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что:

Источники:
buhgalter-info.ru