Кредитные операции банков риски связанные с выдачей ссуд

Кредит является гениальным изобретением человечества. За счёт дополнительного привлечения ресурсов заёмщик имеет возможность их приумножить, расширить хозяйство, имеет возможность ускорить достижение производственных целей. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе производства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, а в других возникает потребность в них.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство

во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны

в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.

Разумеется, что кредитор, предоставляя свои денежные средства в пользование другому лицу, идёт на риск. Риск не возврата существует всегда. Даже у самого первоклассного заёмщика может сложиться такая финансовая ситуация, когда он будет не в силах обеспечить надлежащее исполнение своих обязательств по полученному кредиту. Поэтому у кредитора возникает естественное желание обезопасить себя от риска потерь. Существующие формы обеспечения возврата кредита, которые призваны, не только обезопасить кредитора, но и оказывать стимулирующее воздействие на заёмщика, побуждая его к рациональному и разумному использованию заёмных средств.

Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Кредитные операции банков. Риски, связанные с выдачей ссуд

Кредитные операции (ссудные)- это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первыми - последнему определенной суммы денежных средств на условиях:

КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ И КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ ДЕЛЯТСЯ НА:

АКТИВНЫЕ И ПАСИВНЫЕ

В первом случае банк (кредитное учреждение) является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором – дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов (вкладов). Т. е. и активные, и пассивные кредитные операции предполагают использование, как кредитов (ссуд), так и депозитов.

Принципиальное деление кредитных операций на указанные виды схематично может быть представлено следующим образом. (приложение.№1)

ОСНОВНОЙ ПРЕДМЕТ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ – КРЕДИТ. В свою очереди кредит может классифицировать :

по способу кредитования

При прямом кредитовании кредитная операция предприятия (заемщика) изначально возникает как отношение с банком.

При косвенном кредитовании первоначально возникает кредитная операция между предприятием, которое в последствии обращается в банк в поисках способа досрочного получения денег по векселю

До востребования - банк может потребовать полного или частичного погашения кредита в любое время.

При срочном - кредит предоставляется на определенный срок.

В свою очередь сочные операции можно подразделить на :

Краткосрочные (до 1 года)

Среднесрочные (1-5 лет)

Долгосрочные (5 и более лет)

Кредит на производственные цели

Потребительский кредит- кредит выдаваемый физическому лицу, для покупки товаров длительного пользования.

по методам погашения

Погашение в рассрочку

по качеству обеспечения

Обеспеченная ссуда- это ссуда имеющая обеспечение в виде залога.

Недостаточно обеспеченная ссуда- ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, но не отвечающих хотя бы одному из требований предъявляемых к обеспеченным ссудам.

Необеспеченная ссуда- ссуда, не имеющая обеспечения.

в зависимости от уровня кредитного риска

Стандартные ссуды (безрисковые)

Нестандартные (умеренный уровень риска не возврата)

Сомнительные (высокий уровень риска не возврата)

Безнадежные (вероятность возврата практически отсутствует.) Ссуда представляет собой фактически потери банка.

Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения. А кредитный договор – это письменное соглашение между банком и ссудозаемщиком, согласно которому банк обязуется предоставить заемщику кредит, а заемщик обязуется возвратить в срок с уплатой процентов. (приложение №2) Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счёта. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и заёмщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между ними оформляются векселем.

Все существующие виды бизнеса зарабатывают деньги с определенной долей риска. В этом плане банки ничем не отличаются от них, однако, успех достигается только тогда, когда риски, которые банки берут на себя, являются продуманными и находятся в определенных рамках. В условиях перехода к рыночной экономике в банковской сфере возрастает значение правильной оценки риска, который принимает на себя банк при осуществлении различных операций.

Поэтому в последнее время производится тщательный отбор Заемщиков и постоянный контроль за их финансово-хозяйственной деятельностью. Вообще, критерии по которым производится оценка Заемщика строго индивидуальны для каждого банка и базируются на его практическом опыте и периодически пересматриваются. (приложение №3)

Оценка кредитного риска представляет собой творческий процесс, требует от работников банков знаний, аналитического мышления, умения определять и оценивать тенденции в хозяйственной деятельности и финансовом положении Заемщиков, их возможность соблюдать принципы кредитования, прогнозировать будущее состояние дел Заемщика, способности возврата кредита.

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. Операции по кредитованию – это самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Одновременно не возврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому кредитные риски – основная проблема банка, а управление ими является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.

Таким образом, принятие кредитных рисков – основа банковского дела, а управление ими традиционно считалось главной проблемой теории и практики банковского менеджмента.

Кредитный риск может быть определен как неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии и сохранит намерения выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.

В банковской деятельности следует отличать следующие уровни кредитного риска:

кредитный риск по отдельному соглашению – вероятность убытков от невыполнения заемщиком конкретного кредитного соглашения,

кредитный риск всего портфеля – величина рисков по всем соглашениям кредитного портфеля.

Соответственно для каждого уровня используются различные методы оценки риска и методы управления им.

Величина кредитного риска - сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплаты задолженности. Максимальный потенциальный убыток - это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом. Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, которые представляют собой издержки по процентам или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит.

Подверженность кредитному риску существует в течение всего периода кредитования. При предоставлении кредита риск возникает с момента продажи и остается до момента получения возвратного платежа. (приложение №4)

Лекция 8. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Кредитная политика коммерческого банка, классификация ссуд

Кредитование предприятий и организаций — приоритетное направление деятельности банка. В каждом банке разрабатывается собственная кредитная политика, связанная с предоставлением ссуд с приемлемым уровнем риска.

Кредитная политика — программа, которая охватывает все стадии кредитования и базируется на стратегии и тактике банка в области предоставления (погашения) кредита.

При формировании кредитной политики должны учитываться экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на кредитную деятельность банков. Для этого используются различные финансовые показатели:

— абсолютные (размер выданных банком ссуд в целом или определенного их вида, величина ссуд просроченных, списанных)

— относительные (доля ссуд определенного качества, доходность ссуд, коэффициенты ликвидности И.Т.Д.).

Индикатором активности банка в реальном секторе экономики может служить также показатель соотношения активов, вложенных в нефинансовый сектор экономики, к общему объему банковских активов.

Кредитная политика должна создавать необходимые предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединять и организовывать его усилия для достижения установленных целей, уменьшать вероятность ошибок в принятии решений.

В кредитной политике должны быть регламентированы основные аспекты этого направления работы банка и методически изложены следующие разделы:

— определение структуры кредитного портфеля и сто диверсификация

— разработка процедуры выдачи и погашения кредита

— разработка методики анализа кредитоспособности заемщика (в том числе залоговой политики банка)

— указания но методике анализа выполнения кредитных договоров

— указания по устранению (минимизации) кредитных рисков

— указания по мониторингу проблемных кредитов

— положение, в котором регламентированы полномочия, ответственность работников банка в области кредитования.

В процессе анализа кредитных операций применяется классификация ссуд по следующим элементам:

— по экономическому назначению:

а) на формирование и увеличение основного и оборотного капитала

б) на инвестиционные пели

в) на потребительские цели

— по категориям заемщиков:

а) юридическим лицам (в безналичном порядке путем зачисления суммы ссуды на счет заемщика)

б) физическим лицам (в наличной форме — через кассу банка или в безналичной форме путем зачисления средств на счет физического лица в банке или счет банковской карты)

а) краткосрочные (до одного года)

б) среднесрочные (от одного до трех лет)

в) долгосрочные (свыше трех лет)

— по методу погашения:

а) единовременно но окончании кредитного договора

б) равномерными долями (ежемесячно)

в) неравномерными долями (что нарушает требования ликвидности)

— по виду процентных ставок:

а) необеспеченные (бланковые с одной подписью заемщика)

б) обеспеченные (формами обеспечения могут быть залог, поручительство, гарантия, страховой полис)

— по валюте предоставления:

— по способу предоставления:

а) в виде разовой ссуды (на основе кредитного договора между кредитором и заемщиком путем зачисления средств на расчетный, текущий, корреспондентский счет заемщика)

б) кредитной линией (путем предоставления средств финансово устойчивым заемщикам — юридическим лицам в пределах установленного лимита на заранее установленный срок на основе периодических выдач без дополнительно оформляемых документов или заемщику — физическому лицу на основе выдачи банковской кредитной карты)

в) на синдицированной основе (когда объединяются несколько кредиторов для предоставления крупной ссуды одному заемщику)

г) в форме овердрафта (путем кредитования банком расчетного, текущего, корреспондентского счета заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств для оплаты текущих обязательств) и др.

Предоставление банковской ссуды заемщику включает пять основных этапов: рассмотрение заявления-ходатайства на получение ссуды, оценку кредитоспособности заемщика, оформление кредитного договора и договора залога, выдачу ссуды заемщику, контроль за использованием и погашением ссуды и начисление процентов по ней.

Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter

Тема 6 Кредитные операции банков

Сущность и субъекты кредитования. Принципы кредитования. Факторы, воздействующие на кредитный потенциал банка. Классификация ссуд. Виды обеспечения ссуд. Кредитная линия. Овердрафт. Процентные ставки по кредиту. Факторы, влияющие на размер процентных ставок. Способы погашения ссуд. Основные формы обеспечения кредита (неустойка, залог, банковская гарантия, поручительство) Отличие банковской гарантии от поручительства. Требования к предмету залога. Особенности ипотечного кредитования. Кредитные риски. Кредитный портфель банка. Методы снижения рисков. Пять групп кредитного риска и проценты отчислений по критериям обеспеченности ссуд и числу просроченных дней.

Оценка кредитоспособности заемщика. Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности. Кредитный рейтинг и кредитный мониторинг.

Терминкредит происходит от лат. creditum – ссуда, долг (иногда толкуют, как верую или доверяю). Банк по определению является кредитной организацией, а ссуды относятся к числу самых важных видов банковских активов и приносят банкам основную часть их доходов.

В основе условий кредитования лежат следующие принципы:

­ распределительная – распределение ссудного фонда страны на возвратной основе

­ эмиссионная – создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег

­ контрольная – контроль за эффективностью деятельности хозяйствующих субъектов, ускорение технического прогресса. Реализуется путем контроля за состоянием заемщика, соблюдением принципов кредитования.

Субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.

Кредитором могут быть специальные кредитные организации: банки, гаранты и государство.

Заемщиками могут выступать физические и юридические лица: предприниматели, государство, отдельные граждане.

Объект кредитных отношений – денежные средства, предоставляемые в ссуду. Важным условием предоставления кредита является наличие у кредитора кредитных ресурсов, а их объем определяет кредитный потенциал банка .

Кредитный потенциал банка – величина мобилизованных банком средств за минусом резерва ликвидности.

Факторы, воздействующие на кредитный потенциал банка:

- общая сумма мобилизованных средств

- структура обязательств банка (депозитов и заемных средств)

- нормативы обязательных резервов ЦБРФ

- режим использования резервов (устанавливается ЦБ, например, допускается их использование для поддержки текущей ликвидности или нет).

Современная система кредитования базируется на следующих принципах :

- демонополизация единого ссудного фонда – кредитные ресурсы формируются каждым банком самостоятельно

- Банк России может оказать косвенное воздействие на размер ресурсов путем установления экономических нормативов вместо лимитов кредитования

- банки перешли с государственного на коммерческое кредитование, т.е. все ресурсы являются платными

- кредитование осуществляется на договорной основе, обязательства кредитора и заемщика имеют реальную юридическую силу

- переход от кредитования объекта – государственного предприятия к кредитованию субъекта кредитных отношений – заемщика.

Кредитная линия открывается на любой срок, но не более года, выдается по мере необходимости оплаты платежных документов, может быть возобновляемой (револьверный кредит) и невозобновляемой, т.е. после исчерпания лимита или погашения ссудной задолженности по какому-то конкретному объекту кредитования кредитные отношения между банком и заемщиком заканчиваются.

Банк может заключить с клиентом договор, предусматривающий возможность использования овердрафта . т.е. проведения платежей при временном отсутствии собственных средств на счете клиента в пределах установленного максимума. Данная операция отражается как кредитная, а образовавшееся дебетовое сальдо переносится на ссудный счет клиента. С 1998 года по всем субъектам кредитования введены счета овердрафт.

Овердрафт – кредит, предоставляемый при недостатке средств на расчетном (текущем) счете.

Порядок погашения овердрафта такой же, как и контокоррентного кредита: на погашение задолженности направляются все суммы, за численные на расчетный (текущий) счет клиента. Следовательно, по мере поступления средств на текущий счет объем кредита по овердрафту сокращается.

Договор об овердрафте – одноразовый, рассчитанный на один кредит.

Поручительство – договор, в соответствии с которым поручитель обязуется отвечать за долги заемщика при невыполнении им взятых на себя обязательств (т.е. обязательство 3его лица перед кредитором). Поручителем может быть любое юридическое или физическое лицо с известной платежеспособностью, кроме кредитных организаций. В отдельных случаях поручительство должно быть акцентировано другим банком – гарантом самого поручителя.

Гарантия – это обязательство гаранта выплатить за заемщика определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Гарантийное обязательство выдается банку-кредитору в виде гарантийного письма. При невозврате ссуды банк вправе списать задолженность со счета гаранта в бесспорном порядке. В качестве гаранта, как правило, выступают банки и страховые компании. Гарантия банка также может быть оформлена гарантийной надписью на векселе (аваль).

В отличие от поручительства объем ответственности гаранта может не совпадать с суммой ссуды по кредитному договору, а определятся условием выданной гарантии.

Неустойка – определенная законом или договором денежная сумма, которую заемщик должен уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения им своих обязательств. Размер неустойки фиксируется кредитным договором, он может быть увеличен или уменьшен в зависимости от кредитоспособности заемщика .

При принятии предметов обеспечения кредита кредитный сотрудник должен обязательно учитывать следующее:

­ обеспечение должно быть действительным, т.е. не противоречить закону и возникать из предусмотренного в законе основания

­ рыночная стоимость предмета залога должна превышать сумму выданной ссуды не менее, чем на 510% (на практике примерно 30%)

­ залог должен быть ликвиден, т.е. легко реализуем, распространены следующие виды залога:

­ при снижении стоимости залога или снижении платежеспособности заемщика в период действия кредитного договора банк должен потребовать от заемщика дополнительного обеспечения .

Размер процентных ставок устанавливается такой, чтобы плата за кредит покрывала расходы банка и обеспечивала получение необходимой доходности.

На размер процентных ставок влияют следующие факторы:

­ ставки рефинансирования ЦБ России

­ стоимости кредитных ресурсов

­ характера кредитной сделки

­ риска погашения предоставляемого кредита

­ формы обеспечения возврата кредита и др.

Минимальная процентная ставка называется базисной, или, в международной практике, pramerate. – процентная ставка для первоклассных заемщиков.

Особенности ипотечного кредитования:

­ ипотекой признается залог имущества, непосредственно связанного с землей, либо это земельный участок – при наличии в стране собственности на землю, либо какие-то объекты недвижимости (здания, сооружения, жилые дома)

­ долгосрочный характер ипотечного кредита (20 – 30 лет)

­ заложенное имущество на период действия ипотеки остается, как правило, у должника

­ заложено может быть только то имущество, которое принадлежит залогодателю на праве собственности или на праве хозяйственного ведения

­ законодательной базой ипотечного кредитования является залоговое право, на основе которого оформляется договор ипотеки и осуществляется распродажа перешедшего к кредитору имущества

­ развитие ипотечного кредитования предполагает наличие рынка недвижимости и развитого института ее оценки

­ ипотечное кредитование осуществляют, как правило, специализированные ипотечные банки.

Кредитный риск – это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде.

Причины возникновения риска невозврата ссуды:

­ снижение (или утрата) кредитоспособности заемщика, которое проявляется в форме кризиса наличности последствием для банка может быть риск снижения ликвидности

­ ухудшение деловой репутации заемщика.

Кредитный портфель – набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности.

В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная политика банка.

Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.

Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:

­ доходность и риск отдельных ссуд

­ спрос заемщиков на отдельные виды кредитов

­ нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком

­ структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные / долгосрочные).

Кредитный портфель пополняется из трех источников:

­ главный источник – денежные ссуды непосредственным заемщикам

­ приобретение (учет) векселей у продавцов товаров и услуг

­ приобретение векселей у дилеров по операциям с коммерческими бумагами.

Важной характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля.

Качество кредитного портфеля оценивается по системе коэффициентов, включающей абсолютные показатели (объем выданных ссуд по их видам и объем просроченных ссуд – ПСЗ) и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности (СЗ).

Управление кредитными рисками нацелено на их снижение, т.к. вообще безрисковых кредитных операций не бывает.

Методы снижения риска :

­ оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга

­ проведение политики диверсификации ссуд:

- по размерам ссуд

- по группам заемщиков

­ выдача крупных кредитов, не превышающих нормативы ЦБ, только на консорциальной основе

­ страхование кредитов и депозитов

­ соблюдение золотых банковских правил, требующих размещения кредитных ресурсов в соответствии со сроками, объема ми и условиями их привлечения

­ формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам. В соответствии с Инструкцией Банка России О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности от 26 марта 2004 г.№254П выделено пять групп кредитного риска и установлен процент отчислений по критериям обеспеченности ссуд и числу просроченных дней:

1. Стандартные ссуды – 0%

2. Нестандартные – от 1% до 20%

3. Сомнительные – от 21% до 50%

4. Проблемные – от 51% до 100%

5. Безнадежные – 100%.

Кредитоспособность заемщика означает его способность полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам.

Способность к возврату долга зависит от моральных качеств клиента, его рода занятий, степени вложения капитала в недвижимое имущество, возможности найти средства для погашения ссуды. Кредитоспособность прогнозирует платежеспособность клиента на ближайшую перспективу. Она оценивается на основе системы финансовых показателей по данным баланса и отчета о доходах.

Единой методики оценки кредитоспособности заемщика не существует. Банк имеет право ориентироваться на международный или отечественный опыт, либо разработать собственный подход.

В последнее время российские банки проявляют интерес к опыту банков США.

В практике американских банков для анализа кредитоспособности применяется правило пяти си, т. к. все критерии отбора клиентов начинаются на букву си. В последнее время добавили шестое си – control – контроль:

studopedia.ru Не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования. Есть нарушение авторского права? Напишите нам

Тема 4. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

5. Процедура предоставления кредита

Кредитный процесс включает:

1. Формирование портфеля кредитных заявок на основе заявлений предприятий.

2. Рассмотрение заявки и проведение переговоров с будущим заемщиком. В ходе переговоров кредитный инспектор получает сведения о клиенте и его компании, задает вопросы по поводу просьбы о кредите, вопросы, связанные с погашением кредита и обеспечением займа, а также вопросы о связях клиента с другими банками.

3. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды.

4. Принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме его предоставления (структурирование ссуды). Определяются основные параметры ссуды – вид кредита, сумма, срок, обеспечение, процентная ставка, схема погашения и прочие условия.

5. Заключение кредитного договора и формирование кредитного дела заемщика.

6. Предоставление ссуд.

7. Контроль над выполнением условий договора и погашения кредита (кредитный маркетинг).

8. Возврат кредита (обратный приток денежных средств в банки и уплата процентов) и закрытие кредитного дела.

Для учета предоставленного кредита заемщику открывается ссудный счет, а в некоторых КБ используется контокоррентный счет. Контокоррентный счет – единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентами. Здесь отражаются ссуда банка и все платежи со счета с одной стороны, а с другой – средства, поступающие в банк в качестве вкладов, возврата ссуд. Данный счет представляет собой сочетание ссудного счета с текущим.

Открытие ссудных счетов клиентам производится при предоставлении пакета документов:

- Учредительные документы (устав, учредительный договор)

- Свидетельство о государственной регистрации

- Свидетельство о постановке на налоговый учет

- Лицензия или разрешение на коммерческую деятельность

- Карточка с образцами подписей должностных лиц, ведущих денежные операции, оттиском печати, заверенная нотариально.

Практика показывает, что в большинстве банков создаются кредитные комитеты, главная задача которых – предварительная экспертиза заявлений клиентов на открытие ссудных счетов и получение ссуд. Без заключений этих комитетов кредитные отделы не принимают к рассмотрению ходатайства клиентов на предоставление ссуд.

Предоставление каждой ссуды оформляется пакетом стандартных документов, характеризующих цель, размер и сроки кредита, а также кредитоспособность клиента:

¨ заявление (указывается наименование заемщика, номер его расчетного счета, сумму, сроки и цель кредита)

¨ кредитный договор

¨ срочное обязательство на погашение ссуды срочное обязательство на уплату процентов

¨ бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с отметкой ИФНС (за 3 года). В международной практике используются финансовые отчеты, заверенные аудиторской фирмой

¨ технико-экономическое обоснование ссуды или бизнес-план

¨ договор залога имущества банковская гарантия или договор поручительства третьего лица

¨ бухгалтерский баланс гаранта

¨ отчет о состоянии имущества предприятия.

При рассмотрении заявлений на получение кредитов (ссуд), коммерческие банки устанавливают способность предприятий и отдельных граждан эффективно использовать и своевременно возвращать полученные средства.

Предварительный анализ потенциальной возможности возврата банковских ссуд основывается на изучении личных качеств первых лиц. а также ликвидности и платежеспособности предприятий, т.е. в основе анализа возвратности ссуд лежат психологические и экономические факторы.

Личные качества руководителя .

Порядочность (многолетние традиции предприятия и авторитет руководителя на рынках, т.е. клиент сделает всё, чтобы вернуть долги).

Возраст ( молодым предпринимателям, не имеющим достаточного опыта в сфере бизнеса, – ссуды при страховке активов или под гарантии третьего лица, бизнесменам преклонного возраста – при наличии правопреемника, способного принять ответственность за погашение долгов.)

Состояние здоровья – при необходимости требовать медицинскую справку от клиента или использовать доверительную информацию авторитетных лиц и других клиентов банка.

Наличие правопреемника устанавливается с помощью соответствующих юридических документов, заверенных нотариальными органами (завещания, доверенности на ведение коммерческих дел)

Профессиональная подготовленность – образование клиента, стаж работы, организационные способности, знание своего бизнеса и т.д.

Кредитоспособность – способность мобилизовать необходимую сумму денежных средств для погашения долгов, включая задолженность по предоставленным ссудам . Платежеспособность – способность предприятия оплатить все долговые претензии по обязательствам коммерческой деятельности.

Источники:
works.doklad.ru, studme.org, studopedia.ru, www.aup.ru

Следующие:

• Онлайн займ не проверяющие кредитную историю
• Займы без отказа онлайн на счет