Наличный денежный кредит организация

4.1. Организация работы с денежной наличностью

• Организация обращения наличных денег» Прогнозирование наличного денежного оборота
Все организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы должны хранить свободные денежные средства в кредитных организациях на соответствующих счетах на договорных условиях.
Наличные денежные средства, поступающие в кассы органи-заций подлежат сдаче в кредитные организации для последующего зачисления на счета этих организаций.
Денежная наличность сдается организациями непосредственно в кассы кредитных организаций или через объединенные кассы при организациях, а также организациям связи и для перевода на соответствующие счета в кредитные организации. Наличные денежные средства могут сдаваться организациями на договорных условиях через инкассаторские службы кредитных организаций или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих операций по инкассации денежных средств и других ценностей.
Порядок и сроки сдачи наличных денежных средств устанавливаются обслуживающими кредитными организациями каждой организации по согласованию с их руководителями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы кредитных организаций.
При этом могут устанавливаться следующие сроки сдачи организациям наличных денежных средств:
для организаций, расположенных в населенном пункте, где имеются кредитные организации или организации связи — ежедневно в день поступления наличных денежных средств в кассы организаций
для организаций, которые в силу специфики своей деятельности и режима работы, а также при отсутствии вечерней инкассации или вечерней кассы кредитных организаций не могут ежедневно в конце рабочего дня сдавать наличные денежные средства в учреждения банков или организаций связи — на следующий день
ш для организаций, расположенных в населенном пункте, где нет учреждений банков или организаций связи, а также находящихся от них на отдаленном расстоянии — один раз в несколько дней.
В кассах организаций могут храниться наличные денежные средства в пределах лимитов, устанавливаемых обслуживающими их кредитными учреждениями по согласованию с руководителями организаций.

Лимит остатка наличных денежных средств в кассе устанавливается кредитными организациями ежегодно всем организациям, независимо от организационно-правовой формы и сферы деятель-ности, имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты.
Для установления лимита остатка наличных денежных средств в кассе организация представляет в кредитную организацию, осуществляющую его расчетно-кассовое обслуживание, расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу. Данный расчет составляется по форме № 0408020 (прил. 5).
Организации обязаны сдавать в кредитные организации все наличные денежные средства сверх установленных лимитов остатка наличных в кассе. Организации могут хранить в своих кассах наличные денежные средства сверх установленных лимитов только для выдачи заработной платы, на выплаты социального характера и стипендии не свыше трех рабочих дней (для организаций, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях — до пяти дней), включая день получения денежных средств в кредитной организации. По истечении этого срока не использованные по назначению суммы наличных денежных средств сдаются в кредитные организации.
Организации не имеют права накапливать в своих кассах наличные денежные средства для осуществления предстоящих расходов (в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии) до установленного срока их выплаты.
Для определения объема, источников поступлений наличных денежных средств в кассы кредитных организаций и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал.
Кредитные организации осуществляют проверки соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью, установленного Банком России.
Круг организаций, подлежащих проверке, определяется руководителем кредитной организации в зависимости от объема налично-денежного оборота и имеющейся информации о соблюде- нии организациями установленного порядка работы с денежной наличностью.

При этом учитывается также информация других контролирующих органов.
Для осуществления проверки:
выбираются сведения о произведенных в течение проверяемого периода операциях по поступлениям (зачислению) на счета организации в кредитной организации наличных денежных средств и их выдачам (списанию) из кассы кредитной организации
уточняется сумма установленного лимита остатка денежных средств в кассе
наличие разрешения на расходование денежной выручки из кассы организации и его условия
согласованный порядок и сроки сдачи выручки в кредитную организацию.
Полученные результаты оформляются справкой об итогах проверки соблюдения организацией порядка работы с денежной наличностью.
В ходе проверки организации рассматривается:
» полнота оприходования денежной наличности, полученной в кредитной организации
полнота сдачи денежных средств в кассу
сверяются суммы и даты сдачи наличных денежных средств в банк с записями в кассовой книге, при наличии расхождений между данными и записями в кассовой книге выясняются причины такого расхождения
соблюдение согласованных с кредитной организацией условий расходования поступающих в кассу организации наличных денежных средств
соблюдение установленных предельных сумм расчетов наличными денежными средствами между юридическими лицами
соблюдение установленного кредитной организацией лимита остатка наличных денежных средств в кассе организации
ведение кассовой книги и других кассовых документов.
По результатам проверки проверяющим делаются выводы и вносятся необходимые рекомендации руководству организации по устранению имеющихся недостатков по оформлению кассовых операций и работе с денежной наличностью.
Справка по результатам проверки составляется в трех экземплярах и подписывается руководителем, главным бухгалтером организации и представителем кредитной организации (проверяющим).
Результаты проверки в трехдневный срок рассматриваются руководителем кредитной организации или его заместителем. После этого третий экземпляр справки передается организации, второй — остается в банке. При установлении фактов нарушений порядка работы с денежной наличностью первый экземпляр справки направляется налоговому органу по месту учета налогоплательщика для определения мер ответственности, предусмотренных законодатель-ными и иными нормативно-правовыми актами Российской Федерации.
Контрольные вопросы
Каков порядок и сроки сдачи организациями денежной наличности и обслуживающие их банки?
Каков порядок установления лимита остатка наличных денег в кассе?
Каков порядок проведения кредитными организациями проверки соблюдения кассовой дисциплины?
Каков порядок заключения результатов проверки?

Принципы организации безналичного денежного оборота

Основой платежного оборота (платежный оборот — процесс непрерывного движения платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот) является безналичный денежно'-платежный оборот. Преимущества: высокая скорость расчётов, удешевление оборота, повышенная безопасность и надёжность расчётов. Понятие включает два других понятия: платежи и расчёты. Платёж - акт передачи денег для исполнения определенных денежного обязательства. Расчёт - действие, направленное на погашение денежного обязательства платежом. Оба понятия в общем схожи, но есть и различия, суть которых: расчёты по обязательствам могут осуществляться не только налом и безналом, но ив порядке взаимозачёта задолженности безналичные расчёты осуществляются через коммерческие банки перечисление денег осуществляется обычно со счёта, открытого в одном банке, на счёт в другом банке движение безнала заключается в их перечислении по счетам кроме общего обязательства своевременного и полного перечисления денег на банк накладываются дополнительные обязательства.

Платежно-расчетная система. Это совокупность кредитных организаций, их объединений (клиринговых и расчетных палат) и расчетных подразделений Центрального банка, а также форм безналичных расчетов, обеспечивающих своевременное и полное исполнение денежных обязательств и перечислений хозяйствующими субъектами, населением и кредитно-финансовыми организациями, называется платежно-расчетной системой. Она нужна для своевременного и полного перечисления денег наиболее эффективным способом.

Принципы организации безналичных расчетов:

1. Принцип унификации и регламентации расчетов. Устанавливается единая система и регламент проведения операций между участниками расчетов в пределах национальной банковской системы.

2. Принцип свободы выбора формы расчетов. Можно выбрать любую форму расчетов.

3. Принцип срочности расчетов. Расчеты должны проводиться в установленные законодательством сроки.

4. Принцип акцепта (согласия) на осуществление расчетов.

Списание средств со счета при выполнении расчетов происходит по распоряжению владельца счета.

5. Принцип свободы распоряжения денежными средствами. Деньгами на счету может распоряжаться только владелец счета.

6. Принцип обеспеченности расчетов. Призван обеспечить гарантию исполнений платежа, укрепить платежеспособность и кредитоспособность всех участников расчетов, а следовательно, и надежность всего платежно-расчетного оборота.

7. Принцип независимости исполнения обязательств банка по расчетам от

исполнения обязательств клиентов по контрактам. Свобода выбора формы расчетов должна дополняться ответственностью клиентов за результаты их исполнения.

8. Принцип документарного оформления расчетных операций.

Субъекты платежно-расчетной системы: Коммерческие банки Клиринговые и расчетные палаты (осуществляют межбанковские расчёты) Плательщики и получатели средств (хоз. субъекты, население, кредитно-финансовые институты). Объекты расчетов: товарные расчеты нетоварные расчеты расчеты между кредитно-финансовыми институтами, образующими банковский и межбанковский безналичные обороты. Формы безналичных расчетов (способы исполнения обязательств): Трансферт (это банковский перевод). Делится на кредитовые (клиент просит перевести деньги) и дебетовые (клиент просит потребовать деньги) трансферты документарное инкассо (поручение экспортёра своему банку получить с импортёра сумму платежа по контракту взамен передачи ему товарных и других документов и зачислить выручку на его счёт) документарный аккредитив (условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению его клиента по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или же предоставить полномочия другому банку произвести такие платежи). В свою очередь делится на 1) делимый и неделимый, 2) переводные и непереводные, 3) возобновляемые (револьверные) и невозобновляемые, а также покрытые и непокрытые отзывные и безотзывные.

Еще по теме Принципы организации безналичного денежного оборота:

Основной частью платежного оборота является безналичный денежно- платежный оборот, который осуществляется через систему кредитных организаций по открытым в них счетам хозяйствующих субъектов, населения, кредитно-финансовых организаций и государственных органов. Исторически безналичные платежи были организованы посредством жирорасчетов — безналичных расчетов, проводимых средневековыми банками

Безналичные расчеты — расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и за­четов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обра­щения, снижении издержек обращения. По мере совершенствования

Экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным оборотом. Основную часть денежного оборота составляет денежно-платежный оборот, в котором деньги используются как средство платежа. Он производится в наличной и в безналичной формах. Весь безналичный оборот - платежный, поскольку предполагает разрыв во времени движения товара и денежных средств.

Участие в денежной операции посредников в лице специали­зированных организаций: банков, РКЦ, клиринговых центров и других — предполагает наличие безналичного денежного оборо. та. Безналичный денежный оборот — это движение стоимости бед участия наличных денег посредством перечисления денежны* средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаим». ных требований. Рис. 2.4. Принципы

Глава 6. Безналичный денежный оборот, его организация

Глава 6. Безналичный денежный оборот, его

Глава 5. БЕЗНАЛИЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ПОРЯДОК ЕГО ОРГАНИЗАЦИИ

Глава 5. БЕЗНАЛИЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ПОРЯДОК ЕГО

все предприятия и организации должны хранить наличные деньги в КБ (за исключением части, установленной лимитом) обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования управление денежным оборотом осуществляется централизованно организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения наличные деньги предприятия могут

Денежный оборот — это процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. Он является частью платежного оборота страны при этом деньги, находясь в обороте, выполняют функции платежа, обращения и накопления. Денежный оборот страны, отражая движение денег, состоит из их обращения между: центральным банком и коммерческими банками коммерческими банками коммерческими

В настоящее время в экономической литературе разграничи­ваются такие понятия, как «денежный оборот», «денежное обра­щение», «денежно-платежный оборот», «платежный оборот». Понятие и составляющие денежного оборота Денежный оборот — это процесс непрерывного движения де­нежных знаков в наличной и безналичной формах. Платежный оборот — это процесс движения различных пла­тежных средств, применяемых

Налично-денежный оборот — это непрерывный процесс движения наличных денег, которые представлены в виде бан­кнот, казначейских билетов, металлических разменных монет. При этом деньги выполняют функции средства обращения и средства платежа. Наличные деньги используются: — для осуществления кругооборота товаров — для расчетов по заработной плате и приравненных к ней платежей — для оплаты

Безналичный денежный оборот представляет собой часть денежного оборота, в которой движение денежных средств осуществляется в безналично-денежной форме в порядке перечисления (перевода) денежных средств со счета плательщика в банке на счет получателя, путем зачета взаимных требований, а также с использованием других банковских операций. Безналичный денежный оборот – это основной вид денежного

В безналичном денежном обороте встречное движение то­варов и денежных средств: A. Происходит всегда. B. Не происходит никогда. C. Происходит на основе соглашений субъектов сделки. О. Происходит периодически. 138. Безналичные расчеты производятся юридическими и фи­зическими лицами через: A. Коммерческие банки. B. Расчетно-кассовые центры. C. Региональные депозитарии. Б. Уличные банкоматы.

Безналичный денежный оборот представляет собой совокупность платежей, осуществляемых без использования наличных денег. Безналичный и налично-денежный оборот как две составные части единого денежного оборота взаимосвязаны и взаимообусловлены, поэтому всегда необходимо учитывать эту связь и возможное влияние составных частей денежного оборота друг на друга. Однако в экономической теории и

Безналичный платежный оборот в России составляет более 60%, а в экономически развитых странах — до 90%. Безналичный платежный оборот осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимных требований. Именно широкое развитие безналичных расчётов обусловило необходимость установления связей между банками и превращения их в банковскую систему.

Б е з н а л и ч н ы й д е н е ж н ы й о б о р о т представляет собой непрерывное движение денег в безналичной форме. В количественном отношении он равен сумме безналичных платежей за определенный период времени. Безналичный денежный оборот совершается в рамках банковской системы, так как движение денег в безналичной форме происходит путем списания денежных средств с банковских счетов плательщиков

Одной из базовых структур рыночной экономики является пла­тежный механизм, который делится на налично-денежный и безна­личный. Безналичный платежный оборот в России составляет око­ло 60%, в экономически развитых странах — до 90%. Принципы организации безналичных расчетов Безналичный платежный оборот осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или пу­тем

Одной из базовых структур рыночной экономики является платежный механизм, который делится на налично-денежный и безналичный. Безналичный платежный оборот в России состав-ляет более 60%, в экономически развитых странах — до 90%. Безналичный платежный оборот осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимных требований. Именно широкое

Безналичный платежный оборот в стра- - ных принципов, соблюдение которых в совокупности позволяет обеспечить со­ ответствие расчетов предъявляемым требованиям: своевременности, надежности, эффективности. Первый принцип — соблюдение правового режима осуществления расчетов и платежей. Это обусловлено ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества. Все граж­данские

Безналичный платежный оборот в стране организуется на основе определенных принципов. Принципы организации расчетов – основополагающие начала их проведения. Соблюдение принципов в совокупности позволяет обеспечить соответствие расчетов предъявляемым требованиям: своевременности, надежности, эффективности. Основополагающий принцип современной системы безналичных расчетов – правовой режим

Безналичный платежный оборот в стране организуется на основе определенных принципов. Принципы организации расчетов - основополагающие начала их проведения. Соблюдение принципов в совокупности позволяет обеспечить соответствие расчетов предъявляемым требованиям: своевременности, надежности, эффективности. Первый принцип - правовой режим осуществления расчетов и платежей - обусловлен ролью

Источники:
economics.studio, finances.social

Следующие:

• Займ онлайн карту без посещения офиса
• Атб банк заявка кредит наличными