Операции коммерческих банков по открытию депозитных счетов и предоставленных ссуд

Депозитные операции

Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.

В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица.

Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.

Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждой кредитной организацией собственной депозитной политики. под которой следует понимать совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.

Конечной целью выработки и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение объема ресурсной базы при минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков.

Поскольку каждый банк разрабатывает депозитную политику, то главный вопрос не только в том, есть ли она у банка, но и в ее качестве. Организация депозитных взаимоотношений банка с клиентами определяется многими факторами, включая размер банка, квалификацию банковских работников, отвечающих за оформление депозитных сделок, виды депозитов и др.

Депозиты - это главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов. Действительно, именно они раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов.

Исходя из категории вкладчиков, различают депозиты:

По форме изъятия депозиты подразделяются на:

К депозитам до востребования относятся:

Невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный не- снижаемый остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.

Расчет доли коротких денег, которые можно трансформировать в длинные на определенный период, производится по формуле

Срочные депозиты - это депозиты, привлекаемые на определенный срок. Твердо обозначенный срок хранения очень важен для поддержания ликвидности баланса коммерческого банка.

В соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в банках срочные депозиты классифицируются по следующим срокам:

В связи с невостребованностью некоторых срочных депозитов выделяются депозиты с истекшим сроком обращения. Распространение расчетов пластиковыми картами потребовало выделения депозитов, служащих обеспечением для этого вида расчетов.

Открытие и обслуживание всех видов депозитных счетов предусматривает составление и оформление между банком и клиентом соответствующего договора (банковского счета или банковского вклада).

Для повышения заинтересованности вкладчиков в размещении своих денежных средств банк практикует, кроме простых, сложные проценты.

Одним из способов увеличения объема привлекаемых ресурсов является разнообразие вкладов для различных слоев населения в зависимости от социального уровня, а также суммы и срока хранения вклада. При этом банки должны учитывать требования и возможности различных категорий вкладчиков - от пенсионеров и студентов до бизнесменов и людей среднего достатка. Для достижения этой цели кредитные организации предлагают такие виды вкладов, как пенсионные, инвестиционные, студенческие и т.д. по которым банки предлагают льготные повышенные проценты. Немаловажными факторами в процессе привлечения депозитов являются скорость и простота оформления вклада (заключение договора, открытие счета). Договоры банковских вкладов могут быть как стандартной формы, так и индивидуальными в зависимости от категории клиента, суммы и срока вносимого депозита.

Усиливающаяся в банковской среде конкуренция заставляет кредитные организации прибегать в процессе борьбы за вкладчика и к таким методам, как предоставление полного комплекса услуг, связанных с обслуживанием смета конкретного клиента. При этом предлагается проведение дополнительных операций, таких как оформление пластиковых карт, продажа дорожных чеков, конвертация по льготному курсу, ускоренные переводы денежных средств клиента, осуществление коммунальных платежей и т.д. Развитие широкого комплекса банковских услуг наряду со страхованием вкладов значительно повышает привлекательность кредитной организации в глазах имеющихся и потенциальных вкладчиков и способствует расширению ресурсной базы коммерческого банка.

Разновидностью срочных вкладов являются депозитные и сберегательные сертификаты .

Правила выпуска и оформления сертификатов установлены письмом ЦБ РФ от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 Положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций (в ред. от 31 августа 1998 г. и от 29 ноября 2000 г.). Правила выпуска и оформления сертификатов едины для всех коммерческих банков.

Сертификаты классифицируются по следующим признакам.

По способу выпуска:

По способу оформления:

По купле-продаже и погашению:

Коммерческие банки, выпускающие сертификаты сами, разрабатывают условия выпуска и обращения каждого типа сертификатов. Размещать их банки могут после регистрации условий выпуска и обращения в ГУ ЦБР.

Сертификаты выпускаются только в рублях. Они не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Проценты по первоначально установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения (когда владелец сертификата получает право востребования вклада или депозита по сертификату), выплачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачивается сумма вклада и проценты по ставкам вкладов до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Если срок получения вклада (депозита) по сертификату просрочен, кредитная организация несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются.

Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.

Недепозитные операции коммерческого банка

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относят долговые обязательства в виде выпускаемых банками облигаций, векселей и межбанковские кредиты (МБК).

Выпуск облигации регламентируется теми же нормативными документами, что и выпуск акций, в частности Инструкцией ЦБ РФ № 102-И О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации (с изменениями). Коммерческий банк должен опубликовать проспект эмиссии и зарегистрировать выпуск в установленном порядке.

Кредитная организация может выпускать следующие облигации: именные и на предъявителя, обеспеченные залогом собственного имущества (или имущества третьих лиц) облигации без обеспечения (не ранее третьего года деятельности и не выше суммы уставного капитана) процентные и дисконтные конвертируемые в акции с единовременным сроком погашения или со сроком погашения по сериям в определенные сроки.

Выпуск векселей регулируется Гражданским кодексом РФ. Федеральным законом от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ О переводном и простом векселе, письмом ЦБ РФ от 9 сентября 1991 г. № 14-3/30 О банковских операциях с векселями и приложением к письму Рекомендации банкам по работе с векселями.

В целях привлечения средств банки выпускают простые процентные и дисконтные векселя с номиналом в рублях и валюте.

Основание для выдачи векселя банком - договор купли- продажи при наличии визы главного бухгалтера банка, подтверждающей поступление средств на счет банка. При приобретении векселя клиент вносит за процентный вексель его номинальную стоимость, за дисконтный вексель - цену реализации. Полученный банковский вексель покупатель может использовать как средство накопления и сбережения денег, предоставлять его в качестве залога, передавать другому держателю посредством индоссамента (передаточной надписи на обороте векселя, означающей передачу права по этому документу другому лицу).

Коммерческие банки могут предоставлять друг другу ресурсы при посредничестве бирж и аукционов, а также путем установлении прямых договорных отношений. Следует выделить несколько разновидностей межбанковских кредитов (МБК).

1. МБК, полученные от других коммерческих банков. Получение кредита сопровождается заключением договора, в котором отражаются все необходимые условия для подобных сделок: срок, сумма кредита, наличие обеспечения, размеры процентных ставок. МБК - довольно дорогой ресурс, поэтому считается, что уровень МБК в объеме ресурсов не должен быть больше 20%.

2. Кредитование путем подкрепления корреспондентского счета. Кредит выдается в форме пополнения корреспондентского счета одного банка в другом на основе договора о корреспондентских отношениях. При этом прямой договор о предоставлении МБК не составляется, проценты за пользование ресурсами не выплачиваются, а вознаграждением является плата за остаток на корреспондентском счете. Данный вид перераспределения ресурсов используется в основном дружественными или связанными между собой иными отношениями коммерческими банками.

3. Кредитные ресурсы, полученные от других филиалов (в пределах одного и того же коммерческою банка). Ресурсы, предоставляемые другими филиалами, удобны тем, что для их привлечения не требуется залог, оформление и обмен договорами происходит уже после сделки, операции осуществляются день в день. Для покупки ресурсов достаточно телефонного звонка, а гарантией совершения one- рации служит подтверждение, отправленное по электронной почте или по факсу. Все перечисленное делает данный инструмент наиболее мобильным и удобным, позволяющим привлекать с минимальными затратами требуемую сумму средств на любой срок от одного дня до месяца и по минимальной цене.

4. Овердрафт головного банка (для филиалов коммерческого банка). Данный вид ресурсов также можно отнести к МБК с той лишь разницей, что процентная ставка поданному виду источника привлеченных средств не является компромиссом двух сторон, достигнутым в процессе переговоров, а устанавливается головным банком директивно.

5. Кредиты ЦБ РФ. До 1995 г. основная масса кредитов ЦБ РФ предоставлялась для кредитования приоритетных отраслей хозяйства: отдельных отраслей промышленности, предпосевных затрат в сельском хозяйстве и др. Централизованное кредитование являлось по сути административным методом в арсенале ЦБ РФ. С 1994 г. ЦБ РФ стал практиковать аукционы ресурсов, а с 1995 г. рыночные инструменты рефинансирования стали преобладающими. Среди них следует отметить ломбардный кредит сроком до 30 дней под залог государственных ценных бумаг и однодневный расчетный кредит при недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах коммерческих банков для осуществления платежей.

Выводы

Пассивные операции - это операции, посредством которых формируются банковские ресурсы.

Формирование собственных ресурсов происходит но следующим основным пассивным операциям: эмиссия обыкновенных и привилегированных акций, образующих уставный капитал акционерных банков внесение паев участниками для образования уставного капитала паевых банков создание прибыли и др.

Формирование пассивных операций и увеличение ресурсов коммерческих банков гарантируются рядом факторов: устойчивой их работой, ростом доверия к банкам со стороны потенциальных инвесторов, разнообразием видов вкладов, расширением банковских услуг, эффективной процентной политикой.

Банковское дело

Депозитные операции

Депозитные операции

Термин «депозитные операции» подразумевает привлечение финансовых средств на банковские депозитные (сберегательные) счета. С помощью депозитных операций выполняются функции регистрации и открытия депозитных счетов, вклады денежных средств на счета в банковские организации, начисление процентной ставки, предусмотренной договором, выдача депозитных средств с начисленными процентами по сроку окончания договора или расторжения его сторонами.

Объектами таких пассивных операций выступают депозиты, другими словами сумма денежных вкладов, которая вносится на счет в банке субъектами депозитных операций. Это одна из составляющих основ банка, на которой идет развитие и достигается успех в финансовой деятельности. О профессионализме банковских организаций говорит значительное привлечение депозитных вкладов, тем самым подчеркивая доверие клиентов к банку.

Депозитные счета образуются с помощью привлечения средств в наличных и безналичных формах, могут быть как в национальной валюте, так и в валютах иностранной формы, а также привлечение средств в виде банковских металлов. Размещаются клиентами (физическими лицами) либо юридическими лицами на собственных счетах в банковских организациях. При оформлении депозита заключается договор в письменной форме, предусматривающий определенные условия и указания срока действия или же без указания такового. После окончания срока договора или при досрочном расторжении его, сумма вклада выплачивается клиенту с начисленными процентами.

Депозитный договор

Договор депозита дает право банковским организациям управлять привлеченными денежными средствами, а также банковскими металлами, от физических или юридических лиц. Для вкладчиков депозита договор удостоверяет право на получение суммы вклада с начисленными за период процентами, в четко установленный срок. Стороны, выступающие в заключении договора приобретают права и обязательства по выполнению условий сделки. Предметом депозитного договора являются условия, характеризующие услуги, предоставляющие банковскими организациями клиентам при проведении депозитных операций.

Соответствующий договор оформляется в 2 экземплярах, один из которых остается в банке, а другой предоставляется клиенту. Сотрудник банковской организации обязан зарегистрировать договор в соответствующем журнале, где фиксируется номер договора, дата и номер депозитного (сберегательного) счета. Договор подписывается обеими сторонами и скрепляется банковской печатью. По окончанию срока действия договора, при нежелании двух сторон разорвать его, срок действия продлевается на такой же установленный период при тех же условиях.

Депозитная политика банков

Каждый банк или кредитная организация методом осуществления операций по депозитам разрабатывает свою депозитную политику. Она подразумевает выполнение задач, определяет форму и содержание деятельности банковской организации, направленную на формирование, планирование и регулирование ресурсов банка. Основа депозитных операций способствует формированию широкой структуры депозитной базы на основе привлечения финансов, для поддержания потенциала банковской организации при проведении активных операций. А также способствует быстроте реакции на финансовые потребности своих клиентов.

Конечная цель депозитной политики коммерческих банков – повышение объемов базы собственных ресурсов при минимальных расходах и удержании определенного уровня ликвидности, учитывая риски в любых проявлениях.

Виды депозитных операций

Различают несколько видов депозитных операций проводимые банковскими организациями:

Также согласно клиентской категории депозиты оформляются для юридических субъектов – это предприятия, компании, организации и другие банки а также для физических лиц.

По форме выплаты или изъятия депозиты можно разделить:

Депозиты до востребования

К депозитным обязательствам до востребования относятся:

Несмотря на чувствительную подвижность денежных средств, находящихся на счетах до востребования, существует гарантия определения неснижаемого остатка, также возможность этот остаток применять в качестве ресурса кредита, приносящим стабильную прибыль. Большая часть ресурсов, привлеченных депозитами до востребования, используются кредитными организациями с целью обеспечения уровня ликвидности предприятия, и осуществляет формирование резервов с помощью остатков на счетах в банке.

С помощью денежных средств, находящихся на депозите до востребования, предприятия, фирмы и физические лица могут осуществлять расчеты с подрядчиками, поставщиками, а также бюджетом и фондами внебюджетной сферы. Существует также возможность осуществления выплат по заработной плате, командировочных выплат и др.

Ко всему этому на счета могут зачисляться средства от выручки по реализации товаров предприятием, суммы кредитов и взносов, уставные капиталы, заемные средства, неустойки и прочие зачисления.

Различают счета депозитов до востребования:

Преимуществом такого рода депозита является пользование денежными средствами, как в полном объеме, так и частично. Главным недостатком выступает отсутствие начисления процентной ставки, или же ее начисление в минимальном размере. А для банковской стороны – это невозможность иметь высокий резерв для того, чтобы поддержать определенную ликвидность .

Срочные депозиты

Срочный депозит отличается сроком хранения денежных средств вкладчика, что важно для поддержания ликвидности баланса банковских организаций. Сроки могут быть определены:

- от 30 дней до трех месяцев

- от трех месяцев до шести

- от шести месяцев до девяти

- от девяти месяцев до двенадцати

- от одного года и выше.

Невостребованность срочных депозитов определяет депозиты с истекшим сроком действия, расчеты кредитными картами требуют оформление депозитов, что служит обеспечением для срочных видов депозитов. Предусматривает оформление договора между кредитной организацией и клиентом. Для заинтересованности клиентов в оформлении срочных депозитов практикуется начисление как простых, так и сложных процентов. Учитывая возможности разных категорий граждан, банковские организации предлагают виды депозитов, такие как студенческие, пенсионные, инвестиционные и др. предполагающие повышенные льготные проценты.

Можно срочные депозиты классифицировать следующим образом:

- депозиты, имеющие ограничение в минимальных суммах и не имеющие совсем ограничений

- депозит безотзывный, предусматривающий отзыв только с одной стороны, как правило, со стороны банковской организации

- депозит отзывной, предусматривающий отзыв вклада со стороны клиента

- депозит пополняемый, имеет возможность пополнять свои резервы вкладчику

- депозит не пополняемый

- депозит, имеющий фиксированную процентную ставку на протяжении всего действия договора

- депозит, имеющий «прогрессивную» процентную ставку, имеющую возможность увеличиваться на протяжении действия договора

- депозиты капитализированные – суть его заключается в присоединении начисленных процентов к основной сумме депозита.

Срок, устанавливаемый банком для привлечения вкладов, обуславливается некоторыми причинами. Во многом сроки зависят от обязательств перед банковским законодательством согласно формированию резервов. Банковские организации могут остановиться на необходимом сроке согласно дифференциации норм резервов обязательного назначения, позволяющие осуществлять минимальной нормой отчисления. Также установленный срок зависит от тенденций и конъюнктурных колебаний, которые сложились на финансовом рынке.

Оформление срочного депозита не может исключать возможности досрочно изъять денежные средства, вложенных им в банк. Но отметим, что процентная ставка при таком порядке изменяется в сторону понижения. Заинтересованность банка в предоставлении услуги срочного депозита состоит в стабильности и возможностях распоряжаться денежными средствами клиентов на протяжении длительного времени.

Разновидность срочных депозитов является оформление сертификата депозитного или сберегательного.

Условные депозиты

Особенностью условного вида депозита выступает получение денежных средств до окончания действия договора только с начислением минимальных процентов, не зависимо от срока их использования банковскими организациями. Такой вид депозитов открывается в основном физическими лицами. Процентная ставка увеличивается в случае повышения времени выполнения условий по договору.

Факторы, влияющие на процесс формирования депозитов

Различают пять групп факторов, способных влиять на процесс формирования депозитов:

15 мая 2015 20:00

Комментарии (0)

ОТВЕТЫ НА ТЕСТ ПО БАНКОВСКОМУ ДЕЛУ

ВАРИАНТ ТЕСТА 1

1. Какую форму собственности имеет Сбербанк России:
а) государственную
б) ООО
3) ОАО
г) ЗАО
Правильный ответ: г

2. Операции ЦБ РФ на открытом рынке это:
а) операции с иностранной валютой
б) операции с пластиковыми картами
б) операции с государственными ценными бумагами
г) операции с векселями
Правильный ответ: в

3. Кредитная система современной России состоит из:
а) Центрального банка, коммерческих банков и специализированных небанковских учреждений
б) Государственного банка, Госстраха
в) сберегательных касс, государственного банка, страховых компаний
Правильный ответ: а

4. К собственным ресурсам банков относятся:
а) срочные вклады населения
б) уставный капитал
в) межбанковские кредиты
Правильный ответ: б

5. Определите вид профессиональной деятельности кредитной организации с ценными бумагами в следующем случае банк приобрел на бирже ценные бумаги для клиента за его счет:
а) дилерская
б) клиринговая
в) брокерская
Правильный ответ: в

6. Какая из форм безналичных расчетов гарантирует поставщику получение платежа:
а) инкассовая форма
б) чековая форма
в) расчеты платежными поручениями
г) аккредитивная форма
Правильный ответ: г

7. К активным операциям коммерческого банка относятся:
а) выпуск облигаций
б) кредитование предприятий
в) привлечение вкладов населения
Правильный ответ: б

8. Какая из банковских операций является наиболее рискованной:
а) межбанковское кредитование
б) долгосрочный кредит
в) покупка государственных ценных бумаг
Правильный ответ: б

9. Эмиссия банком акций является:
а) активной операций
б) пассивной операцией
в) активно-пассивной операцией
г) не является банковской операцией
Правильный ответ: б

10. Принципами кредитования не являются:
а) обеспеченность
б) возвратность
в) дифференцированность
г) объективность
Правильный ответ: г

11. Кредитный меморандум – это:
а) письменно зафиксированная кредитная политика банка
б) требования к заемщику погасить просроченный кредит
в) список заемщиков банка
Правильный ответ: а

12. Какие из документов не оформляются при предоставлении кредита:
а) кредитный договор
б) договор залога
в) договор банковского поручительства
Правильный ответ: в

13. Кредит под залог недвижимости:
а) факторинг
б) лизинг
в) овердрафт
г) ипотека
Правильный ответ: г

14. Какая надпись на векселе снижает кредитный риск при его покупке:
а) аллонж
б) акцепт
в) аваль
г) авизо
Правильный ответ: в

15. К депозитным ресурсам банка относят:
а) средства, полученные от выпуска и продажи векселей
б) межбанковский кредит
в) срочный вклад физического лица
г) открытие депозита в другом коммерческом банке
Правильный ответ: в

16. Виды банковского надзора:
а) централизованный и децентрализованный
б) прямой и защитное регулирование
в) прямой и косвенный
г) государственный и частный
Правильный ответ: г

17. Пассивный счет, открытый в банке А банком Б для обслуживания его клиентов называется:
а) счет лоро
б) счет ностро
в) депозитный счет
Правильный ответ: а

18. Сводный итоговый документ, отражающий обобщающие статьи активных и пассивных
операций на определенную дату – это:
а) операционный отчет банка
б) финансовый план
в) баланс банка
Правильный ответ: в

19. Основные виды стратегии маркетинга:
а) индивидуальный, дифференцированный и массовый маркетинг
б) концентрированный и дифференцированный маркетинг
в) концентрированный, дифференцированный и массовый маркетинг
Правильный ответ: в

20. Банк выдал кредит 400 т.р. на 2 года по сложной ставке 20% годовых с погашением единовременным платежом. Определить погашаемую суму:
a) 576 р.
б) 632 р.
в) 468 р.
Правильный ответ: а

ВАРИАНТ ТЕСТА 2

1. Какая специализация у ОАО «Россельхозбанк»
а) функциональная
б) отраслевая
в) клиентская
Правильный ответ: б

2. Лицензирование относят к
а) защитному регулированию
б) прямому надзору
в) текущему контролю
г) прямому контролю
Правильный ответ: б

3. Какая из приведенных характеристик отражает сущность банковской деятельности:
а) посредничество в кредите
б) создание кредитных средств обращения
в) аккумуляция денежных средств с целью превращения их в ссудный капитал, приносящий процент
Правильный ответ: в

4. Денежные средства, образуемые за счет отчислений от прибыли и предназначенные для покрытия возможных убытков по операциям банка, это:
а) добавленный капитал
б) фонды специального назначения
в) фонд потребления
г) резервный фонд
Правильный ответ: г

5. Денежные средства, переданные юридическими и физическими лицами на хранение в банк на определенных условиях:
а) лизинг
б) депозит
в) залог
г) факторинг
Правильный ответ: б

6. Какие их форм не относятся к современным формам безналичных расчетов
а) инкассовая форма
б) аккредитивная форма
в) расчеты платежными требованиями-поручениями
г) расчеты платежными поручениями
Правильный ответ: в

7. Лизинговая операция банка является
а) пассивной операцией
б) активной операций
в) активно-пассивной операцией
г) не является банковской операцией
Правильный ответ: г

8. Какая из банковских операций считается наименее рискованной
а) межбанковское кредитование
б) краткосрочный кредит
в) покупка государственных ценных бумаг
г) учет векселя предприятия
Правильный ответ: г

9. Операция по привлечению денежных средств в банк является
а) активной операцией банка
б) пассивной операцией банка
в) активно-пассивной операцией банка
Правильный ответ: а
10. Документ, закрепляющий кредитную сделку
а) договор залога
б) договор поручительства
в) кредитный договор
г) кредитное обязательство
Правильный ответ: в

11. Кредитная линия - это
а) позиция банка в сфере кредитования
б) выбор клиентов кредитования
в) предоставление кредита частями в пределах лимита
г) шкала процентов по кредиту
Правильный ответ: в
12. Механизм прямых расчетов между банками, основанный на зачете взаимных требований и обязательств.
а) МФО
б) корреспондентские счета «Лоро»-«Ностро»
в) клиринг
Правильный ответ: в

13. Вид кредита, при котором банк списывает с расчетного счета клиента сумму, превышающую остаток средств на счете:
а) овердрафт
б) онкольный кредит
в) вексельный кредит
г) срочная ссуда
Правильный ответ: а

14. Какой из видов деятельности нельзя отнести к финансовому менеджменту в банке
а) управление доходами
б) управление капиталом
в) управление персоналом
Правильный ответ: в

15. Какие факторы оказывают влияние на процентную ставку коммерческого банка:
а) срок выдаваемого кредита
б) величина выдаваемого кредита
в) уровень инфляции
г) уровень налоговых ставок
д) а),б),в)
Правильный ответ: д

16. Относительный показатель, характеризующий деятельность банка с точки зрения его устойчивости при возникновении различных рисков по активным операциям называется
а) норматив достаточности капитала
б) норматив ликвидности
в) норматив риска
Правильный ответ: б

17. При выдаче гарантий банк оформляет специальную надпись на векселе
а) акцепт
б) аваль
в) авизо
Правильный ответ: а

18. К депозитным ресурсам банка не относят:
а) средства, полученные от выпуска и продажи векселей
б) вклад до востребования
в) срочный вклад физического лица
г) открытие депозита другим коммерческим банком
Правильный ответ: а

19. Активной операцией банка является
а) выпуск облигаций
б) получение кредита ЦБ РФ
в) предоставление кредита предприятию
Правильный ответ: в

20. Определить сумму, которую надо проставить на бланке векселя при условии, что вексель выдается на 3 месяца. Учетная ставка 20 %. Под вексель выдается 800 р.
а) 920 р
б) 764р
в) 842р
Правильный ответ: в

ВАРИАНТ ТЕСТА 3

1. Какие формы собственности возможны у российских коммерческих банков:
а) акционерная
б) паевая
в) государственная
г) а,б
Правильный ответ: а

2. Ставка процента, по которой ЦБ РФ предоставляет кредиты коммерческим банкам
а) ставка финансирования
б) нормативная ставка
в) ставка рефинансирования
г) учетная ставка
Правильный ответ: в

3. Какая из функций не относится к функциям коммерческих банков
а) посредничество в кредите
б) посредничество в платежах
в) создание кредитных средство обращения
г) валютное регулирование
Правильный ответ: г

4. К собственному капиталу банка не относят
а) уставный капитал
б) средства, полученные от выпуска собственных векселей
в) прибыль
г) резервный фонд
Правильный ответ: в

5.Банковский сберегательный сертификат предназначен
а) для физических лиц
б) для юридических лиц
в) для физических и юридических лиц
г) для государственных органов власти
Правильный ответ: а

6. Текущий счет организации по существу
а) не является банковским вкладом
б) является срочным вкладом
в) является вкладом до востребования
Правильный ответ: а

7.Продажабанком ценных бумаг является
а) пассивной операцией
б) активной операцией
в) активно-пассивной операцией
г) не является банковской операцией
Правильный ответ: б

8. Какой из методов не является способом снижения кредитного риска
а) ограничение кредитов физическим лицам
б) предварительная оценка кредитоспособности заемщика
в) ограничение крупных кредитов
Правильный ответ: а

9. Размещение денежных ресурсе в банка с целью получения прибыли является
а) пассивной операцией банка
б) активной операцией банка
в) активно-пассивной операцией банка
Правильный ответ: б

10. Требования к выполнению обязательных нор маги во в относится к
а) лицензированию
б) текущему надзору
в) защитному регулированию
Правильный ответ: а

11. Определение основных направлений кредитной деятельности банка и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение риска,- это:
а) факторинг
б) кредитный мониторинг
в) кредитная политика
Правильный ответ: в

12. Выделите вид расчетной услуги банка клиентам, содержащей оформление согласия платежа на списание средств с его счета:
а) переуступка прав требования
б) аваль
в) акцепт
Правильный ответ: в

13. Вид банковского кредита, при котором кредитор вправе потребовать возврат кредита раньше срока, то есть кредит до востребования.
а) онкольный кредит
б) контокоррентный кредит
в) факторинг
Правильный ответ: а

14.Основными видами банковского менеджмента являются
а) стратегический и тактический
б) финансовый, клиентский и кадровый
в) стратегический, финансовый и менеджмент персонала
Правильный ответ: в

15. Нужна ли отдельная лицензия на ведение валютных операций
а) да
б) нет
Правильный ответ: а

16. Сводный итоговый документ, отражающий обобщающие статьи активных и пассивных операцией неопределенную дату- это
а) операционный отчет банка
б) финансовый план
в) баланс банка
Правильный ответ: в

17. Срочное дол го вое обязательство покупателя об уплате поставщику или по его распоряжению третьим лицам определенной суммы денег в установленный срок называется
а) чеком
б) банковским сертификатом
в) опционом
г) векселем
Правильный ответ: г

18.Основные виды стратегии маркетинга:
а) концентрированный, дифференцированный и массовый маркетинг
б) концентрированный и дифференцированный маркетинг
в) индивидуальный, дифференцированный массовый маркетинг
Правильный ответ: а

19.Учетбанюм векселя является
а) активной операцией
б) пассивной операцией
в) активно-пассивной операцией
г) не является банковской операцией
Правильный ответ: а

20. Вексель на сумму 1000 рублей со сроком погашения через три месяца предъявлен в банк для оплаты за 25 дней до срока погашения. Банк учел вексель по учетной ставке 20 % годовых. Определить сумму, выплаченную владельцу векселя.
а) 972 р.
б) 986 p.
в) 994 р.
Правильный ответ: б

Операции коммерческих банков

Тема: «Операции коммерческих банков» Учебные вопросы: 1.Депозитные операции.

3.Комиссионно-посреднические и прочие операции.

Учебный вопрос № 1: «Депозитные операции» Определение депозита Депозит (от лат.

depositum - вещь, отданная на хранение) - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка на определенных условиях.

Депозитные операции это операции банков по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.

Виды депозитов: 1.

По категориям вкладчиков: - юридических лиц (предприятий, организаций, других банков)

По срокам изъятия средств: - до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока)

- срочные (обязательства, имеющие определенный срок)

- условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

Виды депозитов: 3.

По международной банковской практике: - срочные депозиты (с их разновидностью - депозитными сертификатами)

- депозиты до востребования

- сберегательные вклады населения

По срокам: - депозиты со сроком до 3 месяцев

- депозиты со сроком от 3 до 9 месяцев

- депозиты со сроком от 9 месяцев до года

- депозиты со сроком более года

Депозитные и сберегательные сертификаты являются разновидностью срочных вкладов.

Сертификат - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.

Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, зарегистрированным на территории РФ или иного государства, использующего рубль, в качестве официальной денежной единицы.

Сберегательный сертификат может быть выдан только физическим лицам. проживающим на территории РФ или другого государства, использующего рубль в качестве законного платежного средства.

Классификация сертификатов 1.

по способу выпуска: - выпускаемые в разовом порядке

по способу оформления: - именные

по срокам обращения

Требования к бланкам сертификатов 1.

должны изготавливаться полиграфическими предприятиями

обязательные реквизиты: - наименование депозитный (сберегательный) сертификат

- указание на причину выдачи (внесение депозита или сберегательного вклада)

- дата внесения депозита или вклада

- дата погашения сертификата

обязательные реквизиты (продолжение): - размер депозита или сберегательного вклада (прописью и цифрами)

- безусловное обязательство банка вернуть внесенную сумму

- ставка процента по депозиту или вкладу

- сумма причитающихся процентов

- наименование и адреса банка-эмитента и именного сертификата-бенефициара (вкладчика)

- подписи двух ответственных лиц банка, отвечающих за выпуск сертификата, скрепленные печатью банка.

Учебный вопрос № 2: «Ссудные операции» Ссудные операции представляют собой операции по выдаче и планированию различных видов банковских кредитов на условиях соблюдения основных принципов кредитования.

Классификация ссудных операций: 1.

По группам заемщиков: - кредиты бюджетным организациям

- кредиты коммерческим организациям

- кредиты финансовым и кредитным организациям

кредиты физическим лицам.

По срокам: - кредиты до востребования (онкольные)

- срочные кредиты (краткосрочные до 1 года

среднесрочные от 1 до 3 лет

долгосрочные свыше 3 лет).

Классификация ссудных операций: 3.

По сфере функционирования: - кредиты, направляемые на увеличение основных фондов (инвестиционные кредиты)

- кредиты, направляемые на пополнение оборотных средств (эксплуатационные кредиты).

По характеру обеспечения: - кредиты, не имеющие обеспечения

- обеспеченные кредиты (залоговые

Классификация ссудных операций: 5.

По способу выдачи:

Основные факторы, учитывающиеся коммерческими банками при установлении платы за кредит 1.

базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ России

средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е.

за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций

средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида

структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит)

Основные факторы, учитывающиеся коммерческими банками при установлении платы за кредит 5.

спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем меньше спрос, тем дешевле кредит)

срок, на который испрашивается кредит, и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения

стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к.

у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег).

Учебный вопрос № 3: «Комиссионно- посреднические и прочие операции» Комиссионно-посреднические операции - это операции, совершаемые коммерческим банком по поручению и за счет клиента (поручителя) с взыманием с последнего комиссионного вознаграждения.

Комиссионно-посредническим операциям относятся: - расчетно-кассовые операции

- операции с ценными бумагами (по поручению клиентов)

- валютные операции (по поручению клиентов)

- выдача поручительств и гарантии

- факторинговые и лизинговые операции (их можно отнести и к кредитным операциям)

- консалтинговые (консультационные услуги)

Виды расчетно-кассовых операций: 1) открытию и ведению расчетных и текущих счетов клиентов

2) осуществлению всех форм безналичных расчетов

3) приёму и выдаче наличных денег и ценностей

4) хранению ценностей клиентов в специализированных сейфах и ящиках

5) инкассации наличных денег у клиентов.

Виды операций с ценными бумагами - купле-продаже ценных бумаг

- хранению и передаче ценных бумаг (депозитарная деятельность)

- доверительному управлению (трастовые операции)

- ценными бумагами (по доверенности или завещательному распоряжению).

Виды валютных операций - экспортно-импортные операции (покупка валюты для совершения импортных сделок

продажа части экспортной выручки)

Поручительство и гарантии За выдачу поручительств и гарантий банк взымает определенное комиссионное вознаграждение.

При совершении операций факторинга банк выступает посредником в цессии дебиторской задолженности клиента.

При этом комиссионное вознаграждение взымается в виде процента от общей суммы требований.

При совершении операций лизинга банк, как правило, опосредует сделку по аренде оборудования между арендодателем и арендополучателем.

При рассмотрении консалтинговых услуг. как комиссионно-посреднических, следует иметь ввиду, что консультации своим постоянным клиентам банк оказывает бесплатно.

Трастовые (доверительные) операции, наряду с доверительными операциями с ценными бумагами, включают операции по распоряжению имуществом и ведению траст-счетов.

Учебный вопрос № 4: «Банковские риски» Банковский риск - опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями.

Причины риска могут быть самые разные.

Среди них: экономические кризисы, рост внешней задолженности, инфляционные процессы, рост расходов банка и другие.

Источники покрытия риска:1) внутренние (капитал банка, резервы банка),2) внешние (дочерние филиалы).

Банковская безопасность- обеспечение безопасности банковской информации (банковской тайны)- обеспечение безопасности самого банка.

Ключевые принципы обеспечения безопасности: 1.

предмет защиты, то есть перечень сведений, утрата которых может нанести ущерб банку его партнерам и клиентам.

Перечень сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну, определен Постановлением Правительства РСФСР от 5.12.91 г.

от 03.10.2002) О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну 2.

необходимость придания защищаемой информации статуса официально документированной информации, когда носитель информации учтен, и на нем должна быть представлена специальная метка конфиденциальности

Ключевые принципы обеспечения безопасности: 3.

обеспечение безопасной технологии обработки информации, исключающей ее утрату, утечку или искажение

организация и поддержка режима доступа в помещения банка, к ресурсам ЭВМ, картотекам баз данных.

Все мероприятия должны иметь эффективную поддержку организационно-режимными, кадровыми и охранными мероприятиями.

Спасибо за внимание!

онлайн

Все презентации

Источники:
www.grandars.ru, utmagazine.ru, www.234555.ru, ppt-online.org

Следующие:

• Кредит наличными красноярске онлайн
• Страховка кредита вернуть досрочном